目 录

第一部分 博州中等职业技术学校部门单位概况

一、主要职能、机构设置及人员情况

二、部门决算单位构成

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）国有资产收益征缴情况说明

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

第一部分 部门单位概况

一、博州中等职业技术学校基本情况：

1、机构设置情况：博州中等职业技术学校下设15个职能科室和一个管理的自收自支事业单位，职能科室包括办公室、政工科、教务科、招生就业办公室、学生科、总务科、培训科、师范教育教学部、农业技术教学部、工程技术教学部、旅游服务教学部、汽车技术教学部、医疗卫生教学部、信息技术教学部；博州机动车驾驶员培训中心为自收自支事业单位。

2、主要职能：贯彻执行党的教育方针、政策；根据教学、培训任务要求，制定教学计划和教学大纲，加强实训基地建设，研究和改进教学方法，提高教学水平；组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划；负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育（函授教育）和实施规定工种等工作；负责设施农艺、综合养殖（畜牧兽医）、园艺（林果业）、农副产品加工、园林花卉、农机、植保、农经等专业的教育教学及实训工作；负责护理、社区医学、卫生保健等专业的教育教学及实习工作；负责师范教育、学前教育、学前“双语”教育等专业的教育教学及实习工作；负责各类公共基础专业、工程技术专业、信息技术专业的教育教学及实习工作；负责做好行政后勤和案例管理工作，维护正常校园秩序，保证教学和科研工作顺利进行，完成主管部门布置的其他任务。

3、编制及人员情况：博州中等职业技术学校隶属博州教育局主管。核定全额事业编制177名，核定自收自支事业编制17名；内设机构20个（其中行政科室10个，教学部门10个），下设管理的自收自支事业单位1个，县级领导职数7名。在职实有人数210人，其中正高1人、副高50人、正县3人、副县5人、一般干部113人、工勤人员38人（合同制工人13人）；长短期援博干部33人；离休人数1人，退休人数67（县级20人，一般干部47人）人，遗属4人，合同制退休工人4人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，博州中等职业技术学校部门决算包括：博州中等职业技术学校部门本级决算。

纳入博州中等职业技术学校2016年部门决算编制范围单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博州中等职业技术学校本级

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2016年度收入10645.71万元,与上年相比，增加3212.23万元，增长43.21%，支出12518.30万元,与上年相比，增长5344.15万元，增长74.49%，结余-1420.04万元，与上年相比，增加-1872.59万元。增减变化主要原因是：新校区建设审定增加支出并挂应付工程款。

与预算相比情况：年初收入预算数3395.53万元，决算数与预算数相比增加7250.18万元，增长213.52%，增减变化主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入、专项资金及新校区建设工程款未纳入预算；年初支出预算数3395.53万元，决算数与预算数相比增加9122.77万元，增加268.67%。增减变化主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入、专项资金及新校区建设工程款支出未纳入预算。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计10645.71万元，其中：财政拨款收入4643.07万元，占43.61%；上级补助收入0万元，占0 %；事业收入1809.08万元，占16.99%；经营收入0万元，占0 %；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入4193.56万元，占39.40%。增减变化的主要原因是：新校区建设项目资金、其他收入及其他专项资金未纳入预算。

与预算相比情况：年初收入预算数3395.53万元，决算数与预算数相比增加7250.18万元，增加213.52%。增减变化主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入、专项资金及新校区建设工程款未纳入预算。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计12518.30万元，其中：基本支出10520.01万元，占84.04%；项目支出1998.29万元，占15.96%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入、专项资金及新校区建设工程款支出未纳入预算。

与预算相比情况：年初支出预算数3395.53万元，决算数与预算数相比增加9122.77万元，增加268.67%。增减变化主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入、专项资金及新校区建设工程款支出未纳入预算。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2016年度财政拨款收入4643.07万元，与上年相比，减少337.9万元，降低8.14%。增减变化的主要原因是：人员退休及专项资金拨款减少。财政拨款支出4763.86万元，与上年相比，增加999.42万元，增长26.55%。其中：基本支出2765.58万元，项目支出1998.28万元。增减变化的主要原因是：新校区建设专项资金及其他专项资金支出增加。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，减少120.79万元。增减变化的主要原因是：新校区建设专项资金及其他专项资金支出增加无结余。

与预算相比情况：年初收入预算数2395.53万元，决算数与预算数相比增加2247.54万元，增长93.82%，增长原因：人员经费增加及专项资金拨款未纳入收入预算；年初支出预算数2395.53万元，决算数与预算数相比增加2368.33万元，增长98.86%。增减变化主要原因是：人员经费支出及专项资金支出增加。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（二）一般公共预算支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款支出3936.35万元。与上年相比，增加171.91万元，增长4.57%。增减变化的主要原因是：新校区建设专项资金及其他专项资金拨款支出增加。其中：按功能分类科目，2050302中专教育支出556.58万元，2050303技校教育支出2486.68万元,2050399其他职业教育支出612.9万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出226.08万元，2080506机关事业单位职业年金缴费支出54.11万元。按经济分类科目，工资福利支出2409.53万元，其中：基本工资766.93万元、津贴补贴717.44万元、奖金145.55万元、其他社会保险缴费423.26万元、伙食补助费0万元、绩效工资86.16万元、机关单位基本养老保险缴费226.08万元、职业年金支出54.11万元、其他工资福利支出0万元；商品和服务支出1086.82万元，其中：办公费25.71万元、印刷费11.59万元、咨询费0.81万元、手续费1.03万元、水费6.85万元、电费34.96万元、邮电费12.31万元、取暖费188.28万元、物业管理费2.19万元、差旅费89.64万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费476.9万元、租赁费30.38万元、会议费0万元、培训费28.51万元、公务接待费4.63万元、专用材料费89.58元、劳务费49.29万元、工会经费6.4万元、福利费13.2万元、公务用车运行维护费14.57万元、其他交通费用0万元、其他商品和服务支出0万元；对个人和家庭补助支出329.82万元，其中：离休费8.53万元、退休费0万元、抚恤金5.21万元、生活补助5.61万元、助学金80.31万元、奖励金13.77万元、住房公积金179.46万元、采暖补贴36.92万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元；其他资本性支出110.18万元，其中：房屋建筑物构建6.08万元、专用设备购置104.10万元。

与预算相比情况：年初支出预算数2395.53万元，决算数与预算数相比增加1540.82万元，增长64.32%。增减变化主要原因是：人员经费支出及专项资金支出增加。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2016年度政府性基金预算财政拨款收入827.5万元，与上年相比，增加827.5万元，增长100%。增减变化的主要原因是：专项拨付其他国有土地使用权出让收入安排的支出。政府性基金预算财政拨款支出827.5万元，与上年相比，增加827.5万元，增长100%。增减变化的主要原因是：专项拨付其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

与预算相比情况：年初政府性基金收入预算数0万元，决算数与预算数相比增加827.5万元，增长100%，主要原因是：专项拨付其他国有土地使用权出让收入；年初政府基金支出预算数0万元，决算数与预算数相比增加827.5万元，增长100%，主要原因是：专项拨付其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

2016年度政府性基金预算支出827.5万元。与上年相比，增加827.5万元，增长100%。增减变化的主要原因是：专项拨付其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

与预算相比情况：年初政府性基金预算数0万元，决算数与预算数相比增加827.5万元，增加100%，增减原因：专项拨付其他国有土地使用权出让收入安排的支出。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

三、部门结转结余情况

年末结转结余-1420.04万元，与上年相比，增加-1872.59万元。增减变化主要原因是：新校区建设审定增加支出并挂应付工程款。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，减少120.79万元，减少100%。增减变化主要原因是：专项资金及新校区建设资金支出增加。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2016年度一般公共预算“三公”经费支出决算19.19万元，比上年减少0.03万元，降低0.17%，减少原因是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年一致；公务用车购置及运行维护费支出14.57万元，占75.92%，比上年减少0.01万元，降低0.07%，减少原因是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出；公务接待费支出4.63万元，占24.08%，比上年减少0.023万元，降低0.49%，增减变化主要原因是：是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。本单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费14.57万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费14.57万元。主要用于车辆燃料费8.1万元、维修费3.07万元、保险费3.32过桥过路费0.08等。2016年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为15辆。

公务接待费4.63万元。具体是：国内公务接待支出4.63万元，主要是湖北对口援建单位来校对接及上级指导检查工作接待费用支出等。博州中等职业技术学校2016年国内公务接待51批次，152人次。

与预算相比情况：2016年度公务用车运行维护费预算数19.75万元，2016年度公务用车运行维护费支出14.57万元，与年初预算数相比减少5.18万元，减少26.23%；2016年度公务接待费预算数4.74万元，2017年度公务接待费支出4.63万元，与年初预算数相比减少0.11万元，减少2.32%。增减变化主要原因是：是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

五、机关运行经费支出情况

2016年度博州中等职业技术学校属于事业单位，单位机关运行经费支出0万元，比上年增加0万元，增长0%，增减变化的主要原因是：与上年相比一致。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

六、政府采购情况

博州中等职业技术学校单位政府采购计划40.35万元，其中：政府采购货物支出21.45万元、政府采购工程支出9.2万元、政府采购服务支出9.7万元；实际采购40.35万元，其中：政府采购货物支出21.45万元、政府采购工程支出9.2万元、政府采购服务支出9.7万元。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，资产总计42153.82万元，其中：流动资产3504.6万元，固定资产26783.61万元，其中：房屋97,673.77（平方米），价值15299.78万元，共有车辆111辆，价值1186万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车15辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车102辆（其他用车主要是：机动车驾驶员培训车辆及其他生活车辆）；单位价值50万元以上通用设备1台（套），金额65.17万元；单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值10232.66万元。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（二）国有资产收益征缴情况说明

截至2016年12月31日，博州中等职业技术学校资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。

其他有关说明内容：无他有关说明内容。

（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明

2016年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出决算0万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：无

其他有关说明内容：无他有关说明内容

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（类）03（款）02（项）：指中专教育；205（类）03（款）03（项）：指技校教育；205（类）03（款）99（项）：指其他职业教育；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费；208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费。

其他有关说明内容：无。

第四部分 部门决算报表（见附表）

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明