目录

第一部分 博州审计局单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分 2017年部门预算公开表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、项目支出情况表

八、一般公共预算“三公”经费支出情况表

九、政府性基金预算支出情况表

第三部分 2017年部门预算情况说明

一、关于博州审计局2017年收支预算情况的总体说明

二、关于博州审计局2017年收入预算情况说明

三、关于博州审计局2017年支出预算情况说明

四、关于博州审计局2017年财政拨款收支预算情况的总体说明

五、关于博州审计局2017年一般公共预算当年拨款情况说明

六、关于博州审计局2017年一般公共预算基本支出情况说明

七、关于博州审计局2017年项目支出情况说明

八、关于博州审计局2017年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

九、关于博州审计局2017年政府性基金预算拨款情况说明

十、其他重要事项的情况说明

第四部分 名词解释

第一部分 博州审计局单位概况

一、主要职能

（一）主管全州审计工作。负责对全州财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障国民经济和社会健康发展。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

（二）贯彻执行国家有关审计法律、法规；拟定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

（三）向自治州人民政府和自治区审计厅提出年度州本级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受自治州人民政府委托向自治州人大常委会提出州本级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告。向自治州人民政府及自治区审计厅报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向自治州人民政府有关部门及县、市人民政府通报审计情况和审计结果。

（四）直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理处罚的建议：

1.自治州本级财政预算执行情况和其他财政收支，自治州人民政府各部门（含直属单位）预算的执行情况、决算和其他财政收支。

2.县、市人民政府预算执行情况、决算和其他财政收支，自治州财政转移支付资金。

3.使用自治州本级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

4.自治州本级财政投资和以州本级财政投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

5.州属国有企业及国有资本控股或占主导地位企业的资产、负债和损益。地方金融机构的资产、负债和损益。

6.自治州人民政府部门、县、市人民政府管理和其他单位受自治州人民政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

7.国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

8.法律、行政法规规定应由自治州审计局审计的其他事项。

（五）承担自治州经济责任联席会议办公室的日常工作。按规定对县级领导干部及依法属于自治州审计局审计监督对象的其他单位主要负责人实施经济责任审计。

（六）组织实施对国家财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理或国有资产管理使用等与自治州财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

（七）依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治州人民政府裁决中的有关事项。协助配合有关部门查处相关重大案件。

（八）指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

（九）与县（市）人民政府共同领导县（市）审计机关。依法领导和监督县（市）审计机关的业务，组织县（市）审计机关实施特定项目的专项审计或审计调查，纠正或责成纠正县（市）审计机关违反国家规定做出的审计决定。按照干部管理权限协管县（市）审计机关负责人。

（十）组织审计自治州人民政府及有关部门驻外非经营性机构的财务收支，依法通过适当方式组织审计自治州国有企业和地方金融机构的境外资产、负债和损益。

（十一）承担自治区审计厅授权的审计事项。

（十二）指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设自治州审计信息系统。

（十三）承办自治州人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

博州审计局无下属预算单位，下设6个科室1个中心，分别是：办公室、经济责任审计科、财政审计科、行政事业审计科、经济贸易审计科、法制科、州政府投资中心。

博州审计局编制数39人，其中行政编制30人，事业编制人数7人，工勤编制人数2人。实有人数38人，其中行政在职人数29人（正处级2人，副处级4人，正科级11人，副科级6人，科级以下6人），事业在职人数7人（副处级1人，正科级2人，科级以下4人），工勤人数2人（高级技师1人，技师1人）。退休人员12人（处级1人，科级及以下11人）。非因公死亡遗属1人。享受独生子女3人。公益性岗位1人。

第二部分 2017年部门预算公开表

表一：

部门收支总体情况表

编制部门： 博州审计局 单位：万元

收 入		支 出
项 目	预算数	功能分类	预算数
财政拨款（补助）	555.92	201一般公共服务支出	497.93
一般公共预算	555.92	202外交支出
政府性基金预算		203国防支出
教育收费(财政专户)		204公共安全支出
事业收入		205教育支出
事业单位经营收入		206科学技术支出
其他收入		207文化体育与传媒支出
用事业基金弥补收支差额		208社会保障和就业支出	58.09
		209社会保险基金支出
		210医疗卫生与计划生育支出
		211节能环保支出
		212城乡社区支出
		213农林水支出
		214交通运输支出
		215资源勘探信息等支出
		216商业服务业等支出
		217金融支出
		219援助其他地区支出
		220国土资源气象等支出
		221住房保障支出
		222粮油物资管理支出
		223国有资本经营预算支出
		227预备费
		229其他支出
		231债务还本支出
小 计	555.92	小 计	556.02
单位上年结余（不包括国库集中支付额度结余）	0.1	230转移性支出
收 入 总 计	556.02	支 出 合 计	556.02

表二：

部门收入总体情况表

填报部门： 博州审计局 单位：万元

功能分类科目编码			功能分类科目名称	总 计	一般公共预算拨款	政府性基金预算拨款	财政专户管理资金	事业收入	事业单位经营收入	其他收入	用事业基金弥补收支差额	单位上年结余（不包括国库集中支付额度结余）
类	款	项
201	08	01	行政运行	456.13	456.03							0.1
201	08	04	审计业务	41.8	41.8
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.09	58.09
			合计	556.02	555.92							0.1

表三：

部门支出总体情况表

编制部门：博州审计局 单位：万元

项目				支出预算
功能分类科目编码			功能分类科目名称	合计	基本支出	项目支出
类	款	项
201	08	01	行政运行	456.13	456.13
201	08	04	审计业务	41.8		41.8
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.09	58.09
			合计	556.02	514.22	41.8

表四：

财政拨款收支预算总体情况表

编制部门：博州审计局 单位：万元

财政拨款收入		财政拨款支出
项 目	合计	功 能 分 类	合计	一般公共预算	政府性基金预算
财政拨款（补助）	555.92	201一般公共服务支出	497.83	497.83
一般公共预算	555.92	202外交支出
政府性基金预算		203国防支出
		204公共安全支出
		205教育支出
		206科学技术支出
		207文化体育与传媒支出
		208社会保障和就业支出	58.09	58.09
		209社会保险基金支出
		210医疗卫生与计划生育支出
		211节能环保支出
		212城乡社区支出
		213农林水支出
		214交通运输支出
		215资源勘探信息等支出
		216商业服务业等支出
		217金融支出
		219援助其他地区支出
		220国土资源气象等支出
		221住房保障支出
		222粮油物资管理支出
		223国有资本经营预算支出
		227预备费
		229其他支出
小 计	555.92	小 计	555.92	555.92
		230转移性支出
收 入 总 计	555.92	支 出 总 计	555.92	555.92

表五：

一般公共预算支出情况表
编制部门：博州审计局							单位：万元
项目				一般公共预算支出
功能分类科目编码			功能分类科目名称	小计		基本支出		项目支出
类	款	项
201	08	01	行政运行	456.03		456.03
201	08	04	审计业务	41.8				41.8
208	05	05	机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.09		58.09
			合计	555.92		514.12		41.8

表六：

一般公共预算基本支出情况表
编制部门：博州审计局						单位：万元
项目			一般公共预算基本支出
经济分类科目编码		经济分类科目名称	小计		人员经费		公用经费
类	款
301		工资福利支出	416.73		416.73
	01	基本工资	144.48		144.48
	02	津贴补贴	49.49		49.49
	03	奖金	12.04		12.04
	04	社会保险缴费	37.78		37.78
	07	规范公务员津贴补贴及绩效工资	114.85		114.85
	08	机关事业单位基本养老保险缴费支出	58.09		58.09
302		商品服务支出	46.48				46.48
	01	办公费	25.32				25.32
	02	水费	0.6				0.6
	05	电费	3.08				3.08
	08	办公用房取暖费	2.92				2.92
	11	差旅费	1				1
	17	公务接待费	3				4
	28	工会经费	1.95				1.95
	29	福利费	3.49				3.49
	31	公务用车运行维护费	5				5
	99	其他商品服务支出	0.12				0.12
303		对个人和家庭补助支出	50.91		50.91
	02	退休费	0.26		0.26
	05	生活补助	0.45		0.45
	07	医疗费	8.57		8.57
	09	奖励金	0.02		0.02
	11	住房公积金	34.86		34.86
	14	采暖补助	6.6		6.6
	99	其他对个人和家庭补助支出	0.15		0.15
		合计	514.12		467.64		46.48

表七：

项目支出情况表
编制部门：博州审计局			单位：万元

科目编码

科目

项目名称

项目支出合计

工资福利支出

商品和服务支出

对个人和家庭的补助

债务利息及费用支出

资本性支出（基本建设）

资本性支出

对企业补助（基本建设）

对企业补助

对社会保障基金补助

其他支出

类

款

项

201

08

04

审计业务费

经济责任审计及委托投资审计 支出

41.8

38.8

3

合计

41.8

38.8

3

表八：

一般公共预算“三公”经费支出情况表

编制单位： 博州审计局 单位：万元

合计	因公出国（境）费	公务用车购置及运行费			公务接待费
		小计	公务用车购置费	公务用车运行费
10		7		7	3

政府性基金预算支出情况表

编制单位： 博州审计局 单位：万元

项 目				政府性基金预算支出
功能分类科目编码			功能分类科目名称	小计	基本支出	项目支出
类	款	项
			合计

备注：无内容应公开空表并说明情况。

第三部分 2017年部门预算情况说明

2017年部门预算情况说明

一、关于博州审计局2017年收支预算情况的总体说明

按照全口径预算的原则，博州审计局2017年所有收入和支出均纳入部门预算管理。收支总预算556.02万元。

收入预算包括：一般公共预算555.92万元。

支出预算包括：一般公共服务支出497.93万元、社会保障和就业支出58.09万元。

二、关于博州审计局2017年收入预算情况说明

博州审计局收入预算556.02万元，其中：一般公共预算555.92万元，占99.98 %，比上年增加161万元，主要原因是人员经费及访惠聚工作经费增加。

三、关于博州审计局单位2017年支出预算情况说明

博州审计局单位2017年支出预算556.02万元，其中：基本支出514.22万元，占91.36 %，比上年增加119.3万元，主要原因是人员经费及访惠聚工作经费增加。

四、关于博州审计局2017年财政拨款收支预算情况的总体说明

2017年财政拨款收支总预算555.92万元。

收入全部为一般公共预算拨款，无政府性基金预算拨款。

支出预算包括：一般公共服务支出497.83万元、社会保障和就业支出58.09万元。

五、关于博州审计局2017年一般公共预算当年拨款情况说明

（一）一般公用预算当年拨款规模变化情况

博州审计局2017年一般公共预算拨款基本支出514.12 万元，比上年执行数增加7.2万元，增长1.4 %。主要原因是：人员经费正常增长。

（二）一般公共预算当年拨款结构情况

1.一般公共服务（201类）497.83万元，占89.55%。

2.社会保障和就业支出（208类）58.09万元，占10.45%。

（三）一般公共预算当年拨款具体使用情况

1.一般公共服务（201类）审计事务（08款）行政运行（01项）：2017年预算数为456.03万元，比上年执行数减少9.28万元，下降1.99 %，主要原因是：控制机关运行经费支出。

2.一般公共服务（201类）审计事务（08款）审计业务（04项）: 2017年预算数为41.8万元，比上年执行数增加 41.8万元，增长100%，主要原因是：上年审计业务支出均在其他款项内列支。

3.社会保障和就业支出（208类）行政事业单位离退休（05款）机关事单位基本养老保险缴费支出（05项）：2017年预算数为58.09万元，比上年执行行数增加41.36万元，增长247.22 %，主要原因是：政策性调增机关事业单位养老金缴费。

六、关于博州审计局2017年一般公共预算基本支出情况说明

博州审计局2017年一般公共预算基本支出514.12 万元，其中：

人员经费467.64万元，主要包括：基本工资144.49万元、津贴补贴49.49万元、奖金12.04万元、绩效工资114.85、机关事业单位基本养老保险缴费58.09、住房公积金34.86万元、医疗费8.57万元、其他工资福利支出、退休费0.26、生活补助0.45万元、奖励金0.02万元、采暖补贴6.6万元、其他对个人和家庭的补助0.15万元等。

公用经费46.68万元，主要包括：办公费25.48万元、水费0.6万元、电费3.08万元、取暖费2.92万元、差旅费1万元、公务接待费3万元、工会经费1.95万元、福利费3.49万元、公务用车运行维护费5万元、其他商品和服务支出0.12万元等。

七、关于博州审计局2017年项目支出情况说明

2017年部门预算为41.8万元，其中：商品和服务支出38.8万元、其他资本性支出3万元。

八、关于博州审计局2017年一般公共预算“三公”经费预算情况说明

博州审计局2017年“三公”经费财政拨款预算数为10 万元，其中：公务用车运行费7万元，公务接待费3万元。

2017年“三公”经费财政拨款预算较上年没有发生变化。

九、关于博州审计局2017年政府性基金预算拨款情况说明

博州审计局2017年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出，政府性基金预算支出情况表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费情况

2017年，博州审计局的机关运行经费财政拨款预算 46.48万元，比上年预算增加14.29万元，增长30.74%。主要原因是驻村工作力度加大，需增加相关费用。

（二）政府采购情况

2017年，博州审计局政府采购预算3万元，其中：政府采购货物预算3万元。

（三）国有资产占用使用情况

截至2016年底，博州审计局占用使用国有资产总体情况为：

1.房屋1150平方米。

2.车辆3辆，价值70.83万元；其中：一般公务用车3辆，价值70.83万元。

3.办公家具价值0万元。

4.其他资产价值192万元。

2017年部门预算未安排购置车辆经费。

（四）预算绩效情况

2017年度，本年度实行绩效管理的项目0个，涉及预算金额0万元。

财政支出绩效目标申报表

（ 年度）

填报单位：

项目名称		项目属性		新增项目□ 延续项目□
主管部门		项目实施单位
项目起止时间		项目负责人				联系电话
项目资金（万元）	资金总额
	财政拨款
	自有资金
	经营性收入
	其他收入
	其他
单位职能阐述
项目概况
项目立项情况	项目立项的依据
	项目申报的可行性
	项目申报的必要性
项目实施进度计划	项目实施内容		开始时间		完成时间
	1、
	2、
	……

（五）其他需说明的事项

无其他需说明的事项

第四部分 名词解释

名词解释：

（一）财政拨款：指由一般公共预算、政府性基金预算安排的财政拨款数。

（二）一般公共预算：包括公共财政拨款（补助）资金、专项收入。

（三）财政专户管理资金：包括专户管理行政事业性收费（主要是教育收费）、其他非税收入。

（四）其他资金：包括事业收入、经营收入、其他收入等。

（五）基本支出：包括人员经费、商品和服务支出（定额）。其中，人员经费包括工资福利支出、对个人和家庭的补助。

（六）项目支出：部门支出预算的组成部分，是自治州本级部门为完成其特定的行政任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

（七）“三公”经费：指自治州本级部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费指单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（八）机关运行经费：指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费及其他费用。

（各部门单位应根据部门预算公开表中对应的经费情况进行名词解释，对未涉及的名词应删除）

博州审计局

2018年11月25日