2015年博州审计局部门决算

 

第一部分 部门单位概述

一、部门、单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置、人员情况等情况。

（一）部门主要职能：主管全州审计工作，贯彻执行国家有关审计法律、法规；拟定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治州人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件；承担自治区审计厅授权的审计事项；指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设自治州审计信息系统；承办自治州人民政府交办的其他事项。

（二）机构设置：依据职责，自治州审计局设7个内设机构，分别为：办公室、法制科、财政审计科、行政事业科、 经贸审计科、经济责任审计科及计算机审计科。另有隶属于自治管理的全额事业单位州审计局博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心一个。

（三）人员情况：自治州审计局机关行政编制为30名。其中：县级领导职数5名，科级领导职数14名。按规定核定机关后勤人员事业编制2名。

博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心。相当于副县级，全额拨款事业单位，隶属于自治州审计局管理。列全额事业编制8名。

自治州审计局实有在职人数38人，其中：行政人员29人，事业人员7人，工勤人员2人； 退休人员12人。

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，自治州审计局部门决算包括：自治州审计局本级决算、博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心等。

纳入自治州审计局2015年部门决算编制范围的单位名单见下表：

 

序号	单位名称	备注
1	自治州审计局本级

 

第二部分 自治州审计局2015年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2015年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

 

第三部分 自治州审计局2015年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

2015年度收入534.23万元,与上年相比，减少1.94万元，降低0.36%，支出632.8万元,与上年相比，增加79.39万元，增长14.35%。增减变化主要原因是：收入减少的原因是上级拨款金额减少。支出增加的原因是本年人员正常增资。

二、部门收入情况说明

本年收入合计534.2万元，其中：财政拨款收入473.3万元，占88.6%，上年相比，减少50.9万元，降低9.71%；其他收入60.9万元，占11.4%，上年相比，增加48.9万元，增长407.5%。增减变化的主要原因是：收入减少的原因是上级拨款金额减少。

三、部门支出情况说明

本年支出合计632.8万元，其中：基本支出428.4万元，占67.7%，上年相比，增加53.4万元，增长14.41%；项目支出204.4万元，占32.3%，上年相比，增加21.4万元，增长11.69%。增减变化的主要原因是：支出增加的原因是本年人员正常增资。。

四、部门结转结余情况说明

年末结转结余67.73万元。与上年相比，减少98.57万元，降低59.27%。 其中财政拨款结转结余29.28万元，与上年相比，减少90.31万元，降低75.51%。增减变化的主要原因是：上年结余项目资金支付相关支出，本年项目结余减少。

五、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

（一）2015年度一般公共预算“三公”经费支出决算12.61万元，比上年减少3.69万元，降低22.63%，减少原因是严格控制公务用车及公务接待次数及人数。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出10.5万元，占83.27%，比上年减少1.92万元，降低15.45%，减少原因是严格控制公务用车；公务接待费支出2.11万元，占16.73%，比上年减少1.77万元，降低45.62%，减少原因是严格控制公务接待次数及人数。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。自治州审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费10.5万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费10.5万元。主要用于日常燃油费、维修费、过路过桥费等。2015年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。

公务接待费2.11万元。具体是：国内公务接待支出2.11万元，主要是上级部门业务检查、调研及各县市业务交流就餐费用支出等。自治州审计局国内公务接待30批次，120人次。

（二）会议费支出决算0万元。比上年减少0.87万元，降低100%，减少原因是严格控制会议费支出。

（三）培训费支出决算0万元。比上年减少12.11万元，降低100%，减少原因是严格控制培训开支，培训均采用视频培训的方式。

六、部门预算执行情况分析说明

2015年度年初预算收入数365.85万元，收入决算数534.2万元，增加168.35万元，增长46.02%，增减变动原因是：人员正常增资。其中：2015年度一般公共预算财政拨款预算收入 365.85 万元，决算数473.3万元，增加107.45万元，增长29.34%，增减变动原因是：人员正常增资；2015年度政府性基金预算财政拨款预算收入0万元，决算数0万元。

2015年度年初预算支出数520.13万元，支出决算数632.8万元，增加112.67万元，增长21.66%，增减变动原因是：本年人员正常增资支出增加。其中：2015年度一般公共预算财政拨款预算支出 365.85万元，决算数584.3万元，增加218.45万元，增长59.71%，增减变动原因是：人员正常增资；2015年度政府性基金预算财政拨款预算支出0万元，决算数0万元。

2015年度一般公共预算“三公经费”年初预算数12.5万元，支出决算数12.61万元，增加0.11万元，增长0.88%，增减变动原因是：投资审计业务工作增加。其中：因公出国（境）费预算支出 0 万元，决算数0万元；公务用车购置及运行维护费预算支出7万元，决算数10.5万元，增加3.5万元，增长0%，增减变动原因是：投资审计业务工作增加。公务接待费预算支出5.5万元，决算数2.11万元，减少2.89万元，下降52.54%，增减变动原因是：进一步严格公务接待制度。会议费预算0万元，决算相比预算增加0万元。培训费预算0万元，决算相比预算增加0万元。

八、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2015年度自治州审计局机关运行经费支出17.44万元，比上年减少29.9万元，降低63.16%，主要原因是严格按单位内部控制制度运行，加大日常开支各环节审批的审批力度。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，资产总计319.71万元，其中：流动资产76.83万元，固定资产242.88万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆3辆，价值70.84万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值172.04万元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

经济责任审计专项资金是为了保证按时完成相关部门委托的经济责任审计项目，进一步提高领导干部对经济责任审计工作的认识，促进领导干部依法履行职责，提高干部管理监督工作水平，增强各位领导干部和财务人员依法管财、科学理财、勤俭用财意识，更好地履行审计监督职责。委托投资审计项目经费是为了有效控制投资额，避免施工单位“高估冒算”行为，最大程度的减少财政资金的支出，同时加强工程项目的管理工作，使之更加规范化，提高财政资金的投资效益。

2015年度，本部门单位实行绩效管理的项目3个，涉及预算98.2万元，项目支出决算98.2万元。

本部门单位实行绩效管理的项目如下：

1. 经济责任审计专项经费20：2015年经济责任审计专项资金20万元用于开展经济责任审计工作的准备、日常开支及审计人员差旅费等。2015年完成的党政领导干部经济责任审计项目包括11个单位19人，其中：任中11人，离任8人。部门单位7个，乡镇场3个，国企1个。

2.投资审计专项业务经费18.8万元 ：2015年，组织完成了2014年城镇保障性安居工程跟踪审计，延伸调查了43个相关单位和企业、20个街道办（乡镇）、20个居（村）委会、214户家庭。通过“上审下”的方式对博乐市6个乡镇场2014年安居富民工程及精河县4个乡镇场2014年定居兴牧工程进行审计。

3.委托投资审计项目59.4万元：2015年，州本级开展了博州反腐倡廉教育基地建设项目、锦绣及滨河小区统建房项目、博州公安局技术用房综合楼工程、博州蒙古中学公共租赁住房项目、博州蒙古中学综合楼项目等9个项目的竣工结算审计工作。开展对博州文化艺术中心和全民健身活动中心、城市基础设施一至四期、博州人民医院综合门诊楼等6个项目的跟踪审计工作。

（四）政府采购情况

自治州审计局政府采购计划0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元。

（五）其他 无

八、专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。201（类）08（款）01（项）：指行政运行。201（类）08（款）04（项）：指审计业务。201（类）08（款）99（项）：指其他审计事务支出。208（类）08（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。229（类）99（款）01（项）：指其他支出。

无其他有关说明内容。