第一部分 部门单位概述

一、部门、单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置、人员情况等情况。

（一）部门主要职能：

㈠ 贯彻执行国家财政、税收的法规、制度；组织监督实施自治区财政、财务、会计管理等方面的地方性法规，结合自治州实际拟订补充规定；加强财政税收政策研究。

㈡ 根据自治州国民经济和社会发展战略，拟订自治州财政发展战略和中长期财政规划及改革方案并组织实施；参与拟订有关综合经济政策，提出经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善自治州财政管理体制，拟订和执行自治州与县市、口岸、财政与企业的分配政策，对自治州社会财力进行综合平衡。

㈢ 承担自治州各项财政收支管理责任；负责编制自治州本级预决算草案并组织执行；受自治州人民政府委托向自治州人民代表大会报告自治州本级和全州预算及其执行情况，向自治州人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织拟订经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。

㈣ 负责政府非税收入和政府性基金管理；监管财政票据；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

㈤ 组织拟订自治州国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展自治州国库现金管理工作，监督管理地方国库资金缴拨使用；拟订自治州政府采购制度并监督管理；管理自治州财政统一发放工资工作。

㈥ 负责政府债务的管理，执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷（赠）款项目和审核、申报、转贷、签订贷（赠）款协定以及资金管理工作；开展中亚区域经济合作工作；管理审批自治州财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。

㈦ 参与拟订自治州建设投资的有关政策，拟订自治州基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理农业综合开发项目、资金及财务；管理各项财政扶贫资金。

㈧ 会同自治州有关部门管理自治州财政社会保障和就业及医疗财政资金；会同自治州有关部门拟订社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制自治州社会保障预决算草案。

㈨ 负责审核和汇总编制全州国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取自治州本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

㈩ 管理和指导全州会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，拟订补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。

（十一） 监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，拟订加强财政管理的政策建议；负责自治州财政系统信息化建设（金财工程）规划并组织实施。

（十二）执行自治区财政科学研究计划和财政干部教育规划，根据本州实际，组织实施自治州财政科研工作和财会人员教育工作。

（十三）  承办自治州人民政府交办的其他事项。

 

（二）机构设置：

根据职责，纳入博州财政局2016年部门决算编制范围的有。

自治州财政局11个职能科（室）。

（1）办公室                     　　                      

（2）综合科

（3）预算科　

（4）农业科

（5）社会保障科

（6）会计管理科

（7）经济建设科

（8） 企业涉外科

（9）行政政法科

（10）教科文科

（11）国库科                      　                         

   （二）19个事业单位

㈠ 博尔塔拉蒙古自治州农业综合开发领导小组办公室。

㈡ 博尔塔拉蒙古自治州财政监督检查局。

㈢ 博尔塔拉蒙古自治州农村综合改革领导小组办公室。

㈣ 博尔塔拉蒙古自治州乡镇财政管理局。

㈤ 博尔塔拉蒙古自治州法制税政办公室。

㈥ 博尔塔拉蒙古自治州政府采购管理办公室（控制社会集团消费购买力办公室）。

㈦ 博尔塔拉蒙古自治州财政扶贫资金管理办公室。

㈧ 博尔塔拉蒙古自治州国库支付中心。

㈨ 博尔塔拉蒙古自治州非税收入管理办公室。

㈩ 博尔塔拉蒙古自治州财政社会保障资金管理中心。

（十一） 博尔塔拉蒙古自治州财政统发工资管理中心。

（十二） 博尔塔拉蒙古自治州部门预算审核中心。

（十三） 博尔塔拉蒙古自治州财政票据中心。

（十四） 博尔塔拉蒙古自治州政府采购中心。

（十五） 博尔塔拉蒙古自治州财政投资审核中心。

（十六） 博尔塔拉蒙古自治州财政局信息网络中心（金财办）。

（十七） 博尔塔拉蒙古自治州就业再就业小额贷款担保中心。

（十八） 博尔塔拉蒙古自治州会计培训中心（中华会计函授学校博州辅导站）。

（十九）博尔塔拉蒙古自治州财政局机关服务中心。

（二十）博尔塔拉蒙古自治州金融工作办公室。

 

（三）人员情况：

人员编制：博州财政局编制人数 102 人，其中：行政人员编制 27 人，参照公务员管理的事业单位人员编制 60 人，全额拨款事业单位人员编制15 人。 实有在职人数 84  人，其中：行政在职27 人，事业（参公）在职 57人。离退休人员 27 人。

 

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，博州财政局部门决算包括：博州财政局部门本级决算、所属单位决算等。

纳入博州财政局2016年部门决算编制范围的单位名单见下表：

 

序号	单位名称	备注
1	博州财政局本级	不包含下级单位
…

 

第二部分 博州财政局2016年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2016年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

 

第三部分 博州财政局2016年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

2016年度收入1634.86万元,与上年相比，减少1206.85万元，减少42.46%，支出1899.96万元,与上年相比，减少871.66万元，减少31.44%。增减变化主要原因是：基建工程接近完工。

二、部门收入情况说明

本年收入合计1634.86万元，其中：财政拨款收入1522.09万元，占93.11 %；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入112.77万元，占6.89%。增减变化的主要原因是：年初预算未做项目资金预算及自治区拨入专项资金预算。

三、部门支出情况说明

本年支出合计1899.96万元，其中：基本支出1353.40万元，占71.23%；项目支出546.56万元，占28.77%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：年初预算未做项目资金预算及自治区拨入专项资金预算。

四、部门结转结余情况说明

年末结转结余39.96万元。与上年相比，减少265.1万元，减少86.90%。 其中财政拨款结转结余39.96万元。与上年相比，减少265.1万元，减少86.90%。增减变化的主要原因是：应付工程款增加。

五、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

（一）2016年度一般公共预算“三公”经费支出决算16.22万元，比上年减少0.02万元，降低1%，减少原因是厉行节约，压缩开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无；公务用车购置及运行维护费支出14.44万元，占89.02%，比上年减少0.01万元，降低1%，减少原因是厉行节约，压缩开支；公务接待费支出1.77万元，占10.91%，比上年减少0.02万元，降低5%，减少原因是厉行节约，压缩开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费14.44万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费14.44万元。主要用于督导调研、车辆日常保养维修等。2016年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为7辆。

公务接待费1.77万元。具体是：国内公务接待支出1.77万元，主要是会议用餐、上级督导调研工作用餐等。博州财政局国内公务接待26批次，230人次。

（二）会议费支出决算3.40万元，比上年增加3.40万元，增加340%，增加原因是往年召开的财政工作会议支出也在今年支出了。

（三）培训费支出决算3.87万元，比上年减少0.07万元，减少1.8%，减少原因是厉行节约，压缩开支了财会人员和财政干部培训力度。

六、部门预算执行情况分析说明（以年初预算为标准）

2016年度年初预算收入数1127.98万元，收入决算数1634.86万元，增加506.88万元，增长44.93%，增减变动原因是：基建在建工程增加。其中：2016年度一般公共预算财政拨款预算收入1127.98万元，决算数1634.86万元，增加506.88万元，增长44.93%，增减变动原因是：基建在建工程增加；2016年度政府性基金预算财政拨款预算收入0万元，决算数0万元，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：0。

2016年度年初预算支出数1127.98万元，支出决算数1899.96万元，增加771.98万元，增长68.43%，增减变动原因是：基建在建工程增加。其中：2016年度一般公共预算财政拨款预算支出1127.98 万元，决算数1899.96万元，增加771.98万元，增长68.43%，增减变动原因是：基建在建工程增加；2016年度政府性基金预算财政拨款预算支出0万元，决算数0万元，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：无。

2016年度一般公共预算“三公经费”年初预算数20.80万元，支出决算数16.22万元，减少4.58万元，下降28.23%，增减变动原因是：厉行节约，压缩开支。其中：因公出国（境）费预算支出 0 万元，决算数0万元，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：无 ；公务用车购置及运行维护费预算支出19万元，决算数14.44万元，减少4.56万元，下降31.57%，增减变动原因是：厉行节约，压缩开支。公务接待费预算支出1.8万元，决算数1.78万元，减少0.02万元，下降1.1%，增减变动原因是：厉行节约，压缩开支。会议费预算0万元，决算相比预算增加3.40万元，增长340%，增减变动原因是：年初未做预算安排。培训费预算0万元，决算相比预算增加3.87万元，增长387%，增减变动原因是：年初未做预算安排。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2016年度博州财政局机关运行经费支出21.78万元，比上年减少5.01万元，降低23%，主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，资产总计3111.17万元，其中：流动资产1086.26万元，固定资产2024.92万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆7辆，价值209.25万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车7辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值1361.91万元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

2016年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出决算32.95万元。

（四）政府采购情况

博州财政局政府采购计划0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购0万元，其中：政府采购货物支出63.76万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（五）其他 无

八、专业名词解释

（一）收入科目

　　1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。