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博州财政局2019年度部门决算

公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

㈠贯彻执行国家财政、税收的法规、制度；组织监督实施自治区财政、财务、会计管理等方面的地方性法规，结合自治州实际拟订补充规定；加强财政税收政策研究。

㈡根据自治州国民经济和社会发展战略，拟订自治州财政发展战略和中长期财政规划及改革方案并组织实施；参与拟订有关综合经济政策，提出经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善自治州财政管理体制，拟订和执行自治州与县市、口岸、财政与企业的分配政策，对自治州社会财力进行综合平衡。

㈢承担自治州各项财政收支管理责任；负责编制自治州本级预决算草案并组织执行；受自治州人民政府委托向自治州人民代表大会报告自治州本级和全州预算及其执行情况，向自治州人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织拟订经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。

㈣负责政府非税收入和政府性基金管理；监管财政票据；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

㈤组织拟订自治州国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展自治州国库现金管理工作，监督管理地方国库资金缴拨使用；拟订自治州政府采购制度并监督管理；管理自治州财政统一发放工资工作。

㈥负责政府债务的管理，执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷（赠）款项目和审核、申报、转贷、签订贷（赠）款协定以及资金管理工作；开展中亚区域经济合作工作；管理审批自治州财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。

㈦参与拟订自治州建设投资的有关政策，拟订自治州基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理农业综合开发项目、资金及财务；管理各项财政扶贫资金。

㈧会同自治州有关部门管理自治州财政社会保障和就业及医疗卫生资金；会同自治州有关部门拟订社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制自治州社会保障预决算草案。

㈨负责审核和汇总编制全州国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取自治州本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

㈩管理和指导全州会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，拟订补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。

（十一）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，拟订加强财政管理的政策建议；负责自治州财政系统信息化建设（金财工程）规划并组织实施。

（十二）执行自治区财政科学研究计划和财政干部教育规划，根据本州实际，组织实施自治州财政科研工作和财会人员教育工作。

（十三）承办自治州人民政府交办的其他事项。

二、机构设置及人员情况

博尔塔拉蒙古自治州财政局无下属预算单位，下设11个职能科（室），分别是：办公室、综合科、预算科、农业科、社会保障科、会计管理科、经济建设科、企业涉外科、行政政法科、教科文科、国库科。

十九个事业单位：

㈠博尔塔拉蒙古自治州农业综合开发领导小组办公室。

㈡博尔塔拉蒙古自治州财政监督检查局。

㈢博尔塔拉蒙古自治州农村综合改革领导小组办公室。

㈣博尔塔拉蒙古自治州乡镇财政管理局。

㈤博尔塔拉蒙古自治州财政局法制税政办公室。

㈥博尔塔拉蒙古自治州政府采购管理办公室（控制社会集团消费购买力办公室）。

㈦博尔塔拉蒙古自治州财政扶贫资金管理办公室。

㈧博尔塔拉蒙古自治州国库支付中心。

㈨博尔塔拉蒙古自治州非税收入管理办公室。

㈩博尔塔拉蒙古自治州财政社会保障资金管理中心。

（十一）博尔塔拉蒙古自治州财政统发工资管理中心。

（十二）博尔塔拉蒙古自治州部门预算审核中心。

（十三）博尔塔拉蒙古自治州财政票据中心。

（十四）博尔塔拉蒙古自治州PPP工作领导小组办公室。

（十五）博尔塔拉蒙古自治州财政投资审核中心。

（十六）博尔塔拉蒙古自治州财政局信息网络中心（金财办）。

（十七）博尔塔拉蒙古自治州就业再就业小额贷款担保中心。

（十八）博尔塔拉蒙古自治州会计培训中心（中华会计函授学校博州辅导站）。

（十九）博尔塔拉蒙古自治州财政局机关服务中心。

博州财政局2019年度编制数102人，实有人数111人，其中：在职 78人，减少2人；退休32人，增加4人；离休1人，增加或减少 0人。

从部门决算单位构成看，博州财政局部门决算包括：博州财政局决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入1928.99万元，与上年相比，增加2.85万元，增长0.15%，主要原因是：其他收入增多，主要是维修（护）增加。本年支出1936.37万元，与上年相比，增加33.23万元，增长1.75%，主要原因是：今年任务多且繁重、导致运行经费增长主要是维修（护）增加。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入1928.99万元，其中：财政拨款收入1435.28万元，占74%；上级补助收入0.00万元，占0%；事业收入0.00元，占0%；经营收入0.00万元，占0%；附属单位上缴收入0.00万元，占0%；其他收入493.71万元，占26%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出1936.37万元，其中：基本支出1620.82万元，占84%；项目支出315.55万元，占16%；上缴上级支出0.00万元，占0%；经营支出0.00万元，占0%；对附属单位补助支出0.00万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入1435.28万元，与上年相比，减少13.38万元，降低0.92%。主要原因是：项目资金减少。财政拨款支出1453.23万元，与上年1425.66相比，增加27.57万元，增长18.97%，主要原因是：其他收入增多，主要是年初财政拨款结转结余资金。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1487.42万元，决算数1435.28万元，预决算差异率-3.5%，主要原因是：人员经费减少。财政拨款支出年初预算数1487.42万元，决算数1453.23万元，预决算差异率-2.3%，主要原因是：人员经费减少，减少经费开支。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出1453.23万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2010601行政运行1157.98万元；

2010699其他财政事务支出40万元；

2060799其他科学技术普及支出80万元；

2079999其他文化体育与传媒支出10万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出120.26万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出15.82万元；

2080799其他就业补助支出19.16万元；

2299901其他支出10万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出1294.07万元，其中：

人员经费1173.75万元，包括：基本工资333.08万元、津贴补贴282.19万元、奖金45.65万元、绩效工资125.13万元、机关事业单位基本养老保险缴费120.26万元、职业年金缴费15.82万元、职工基本助缴费23.64万元医疗保险缴费81.32万元、公务员医疗补、其他社会保障缴费11.33万元、住房公积金64.98万元、其他工资福利支出0.74万元、离休费13.11万元、退休费1.28万元、抚恤金22.72万元、生活补助18.32万元、医疗费补助6.94万元、奖励金7.26万元。

公用经费120.32万元，包括：办公费12.15万元、印刷费0.22万元、水费1.26万元、电费7.94万元、邮电费6.62万元、物业管理费7.59万元、差旅费31.97万元、维修（护）费1.37万元、租赁费0.37万元、会议费2.92万元、培训费1.3万元、专用材料费25万元、劳务费6.68万元、福利费2.01万元、公务用车运行维护费4.71万元、其他商品和服务支出0.23万元、办公设备购置7.8万元、专用设备购置0.19万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算12.44万元，比上年减少0.67万元，降低5.14%，主要原因是：减少经费开支。其中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是：未安排预算；公务用车购置及运行维护费支出10.93万元，占87.86%，比上年减少0.59万元，降低5.16%，主要原因是减少经费开支；公务接待费支出1.51万元，占12%，比上年减少0.08万元，降低5.03%，主要原因是减少经费开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00万元，开支内容包括：无因公出国（境）费。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费10.93万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费10.93万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆维修维护、加油费、停车费、过路费等。公务用车购置数0辆，公务用车保有量7辆。

公务接待费1.51万元，开支内容包括单位间业务往来的餐费、住宿费等。单位全年安排的国内公务接待24批次，254人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数21.5万元，决算数12.44万元，预决算差异率-42%，主要原因是： 减少经费开支。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此项支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无此项支出；公务用车运行费预算数20万元，决算数10.93万元，预决算差异率-45%，主要原因是：减少经费开支；公务接待费预算数1.5万元，决算数1.5万元，预决算差异率0%，主要原因是：与上年持平。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度博州财政局（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出120.32万元，比上年增加75.21万元，增长62.5%，主要原因是今年任务多且繁重、导致运行经费增长主要是维修（护）增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额120.12万元，其中：政府采购货物支出60.12万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出60万元。

授予中小企业合同金额60.12万元，占政府采购支出总额的50%，其中：授予小微企业合同金额60.12万元，占政府采购支出总额的50%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆7辆，价值201.53万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车7辆，其他用车主要是：公共用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目6个，共涉及资金315.25万元（2018年度计划生育目标管理责任制考核奖励资金项目金额为0.3万元，做自评表时未纳入绩效管理）。预算绩效管理取得的成效：一是严控资金的拨付使用，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；二是资金拨付有完整的审批程序和手续，资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，并制定出了切实可行的实施计划、管理办法等。发现的问题及原因：一是查询功能较为齐全，操作较为方便，总账数据提取较为快捷，相对减少操作人员劳动强度；二是在使用初期，在报表个性化设置、查询取数、指标管理方面存在一些技术问题，经与软件公司反应后，均能及时给予解决，经过逐步的改善，经过一些简化，目前各方面反应良好。下一步改进措施：一是按照预算规定的项目和用途严格财务审核，经费支出严格按预算规定项目的财务支出内容进行财务核算，在预算金额内严格控制费用的支出；二是预算财务分析常态化，定期做好预算支出财务分析，做好部门整体支出预算评价工作。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）