目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

进行书画创作及美术理论研究，策划运筹美术展览，开展学术交流、培训、引导、开展书画活动，促进书画艺术创作和理论的繁荣发展，举办各类书画展览，促进对外交流，指导、培养书画艺术人才，收藏优秀书画艺术精品。

二、机构设置及人员情况

博州书画院2020年度，实有人数9人，其中：在职人员6人，离休人员0人，退休人员3人。

从部门决算单位构成看，博州书画院部门决算包括：博州书画院决算。单位无下属预算单位，下设5个处室，分别是：1.办公室、2.培训部、3.美术部、4.书法部、5.活动部。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入127.84万元，与上年相比，增加2.88万元，增长2.3%，主要原因是：事业单位工作人员每年晋升薪级工资。本年支出127.83万元，与上年相比，减少7.13万元，降低5.28%，主要原因是：一位职工申请辞职未收到人事局批复扣除了工资实发部分。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入127.84万元，其中：财政拨款收入127.83万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出127.83万元，其中：基本支出79.53万元，占62.22%；项目支出48.3万元，占37.78%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入127.83万元，与上年相比，增加3.28万元，增长2.63%。主要原因是：事业单位工作人员每年晋升薪级工资。财政拨款支出127.83万元，与上年相比，增加3.28万元，增长2.63%，主要原因是：事业单位工作人员每年晋升薪级工资。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数129.3万元，决算数127.83万元，预决算差异率-1.14%，主要原因是：晋升薪级工资及一名职工申请辞职。财政拨款支出年初预算数129.3万元，决算数127.83万元，预决算差异率-1.1%，主要原因是：晋升薪级工资及一名职工申请辞职。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出127.83万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2070199其他文化和旅游支出119.82万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出8.01万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出79.53万元，其中：

人员经费76.65万元，包括：基本工资25.2万元、津贴补贴17.7万元、奖金2.01万元、绩效工资5.95万元、机关事业单位基本养老保险缴费8.01万元、职工基本医疗保险缴费4.27万元、公务员医疗补助缴费1.81万元、其他社会保障缴费0.56万元、住房公积金7.4万元、其他工资福利支出0.54万元、退休费0.43万元、生活补助0.44万元、奖励金2.32万元、其他对个人和家庭的补助0.01万元。

公用经费2.88万元，包括：办公费1万元、手续费0.02万元、电费0.31万元、邮电费0.24万元、物业管理费0.04万元、差旅费0.06万元、劳务费0.18万元、工会经费0.41万元、福利费0.62万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年减少0.36万元，降低100%，主要原因是由于疫情未发生支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是无公务用车购置及运行维护费；公务接待费支出0万元，占0%，比上年减少0.36万元，降低100%，主要原因是由于疫情未发生支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括：无公务用车购置及运行维护费支出。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：无公务接待费支出。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.32万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，主要原因是：由于疫情未发生支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无因公出国（境）费支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无公务用车购置费支出；公务用车运行费预算数0.99万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，主要原因是：无公务用车运行费支出；公务接待费预算数0.33万元，决算数0万元，预决算差异率-100%，主要原因是：由于疫情未发生公务接待费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度博州书画院日常公用经费2.88万元，比上年增加0.32万元，增长12.45%，主要原因是增加了办公费、邮电费、福利等。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额28.21万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出28.21万元。

授予中小企业合同金额28.21万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额28.21万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋0（平方米），价值0万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目1个，共涉及资金48.3万元。

预算绩效管理取得的成效：进一步带动了博州文化艺术的发展，逐步带动更多的艺术工作者和爱好者参与到推广和弘扬文化艺术事业中来，促进博州文化艺术活动的开展和服务群众。

发现的问题及原因：一是绩效评价工作机制有待进一步完善，由于在平时工作中未加强对绩效监控工作的重视，绩效监控工作容易滞后，未形成对绩效目标进行监控的习惯；二是预算绩效管理推进不平衡。上级部门绩效管理工作比较容易推进，但基层单位工作范围广且复杂、涉及人员多，工作重心很难放在预算绩效管理上；三是绩效监控工作成员业务能力不高，加之培训工作力度不够，需要上级部门多进行业务指导。

下一步改进措施：一是制定有效绩效监控机制，确保绩效目标完成。科学设置预算绩效指标，合理安排经费和各项资金，使其物尽其用，更加贴合财务工作的实际情况，能够合理运用现有资源，保证各预算绩效指标的顺利实施；二是加强专项资金管理。既要重视项目，更要注重项目效益。对项目统一规划，有针对性地扶持，切实把有效的资金用于最需要的项目，最大限度地提高资金使用效益；三是强化学习培训，提高思想认识。加强业务学习培训，积极参加各类绩效监控培训。规范部门预算收支核算，一制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。二落实预算执行分析，及时了解预算执行差异，合理调整、纠正预算执行偏差，切实提高部门预算收支管理水平。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：井岳丽