2018年度博尔塔拉蒙古自治州中等职业技术学校部门决算公开说明

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能 ：

二、机构设置情况：

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

 

第一部分 部门单位概况

主要职能

贯彻执行党的教育方针、政策；根据教学、培训任务要求，制定教学计划和教学大纲，加强实训基地建设，研究和改进教学方法，提高教学水平；组织编制和实施学校的长期规划、年度计划和学期计划；负责各级各类短期培训、成人继续教育、远程教育（函授教育）和实施规定工种等工作；负责设施农艺、综合养殖（畜牧兽医）、园艺（林果业）、农副产品加工、园林花卉、农机、植保、农经等专业的教育教学及实训工作；负责护理、社区医学、卫生保健等专业的教育教学及实习工作；负责师范教育、学前教育、学前“双语”教育等专业的教育教学及实习工作；负责各类公共基础专业、工程技术专业、信息技术专业的教育教学及实习工作；负责做好行政后勤和案例管理工作，维护正常校园秩序，保证教学和科研工作顺利进行，完成主管部门布置的其他任务。

编制及人员情况：博州中等职业技术学校隶属博州教育局主管。核定全额事业编制177名，核定自收自支事业编制17名；内设机构15个（其中行政科室8个，教学系部7个），下设管理的自收自支事业单位1个，县级领导职数7名。在职实有人数200人，其中：正高1人、副高53人、正县2人、副县5人、一般干部105人、工勤人员34人（合同制工人13人）；长短期援博干部30人；离休人数1人；遗属4人；合同制退休工人5人。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，博州中等职业技术学校部门决算包括：博州中等职业技术学校部门本级决算。

纳入博州中等职业技术学校2018年部门决算编制范围单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博州中等职业技术学校本级

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入8218.52万元,与上年相比，增加1852.43万元，增长29.10%，增减变化主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入及专项资金拨款增加；支出6796.93万元,与上年相比，增加1132.7万元，增长20%，增减变化主要原因是：人员工资变动、非税收入、其他收入及专项资金拨款支出增加；结余2123.45万元，与上年相比，增加1421.59万元，增长202.55%。增减变化主要原因是：新校区建设专项资金及其他专项资金拨款未支出结转。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计8218.52万元，其中：财政拨款收入6362.38万元，占77.42%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入810万元，占9.86%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入1046.14万元，占12.72%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数3179.03万元，决算数8218.52万元，预决算差异率158.52%，差异主要原因是人员工资变动、非税收入、其他收入及专项资金拨款未纳入年初预算。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计6796.93万元，其中：基本支出4450.19万元，占65.47%；项目支出2346.74万元，占34.53%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数3179.03万元，决算数6796.93万元，预决算差异率113.81%，差异主要原因人员工资变动、非税收入、其他收入及专项资金拨款未纳入年初预算。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入6362.38万元，与上年相比，增加1816.55万元，增长39.96%。增减变化的主要原因是：人员退休及专项资金拨款增加。财政拨款支出4344.93万元，与上年相比，减少94.89万元，降低2.14%，增减变化的主要原因是：新校区建设专项资金及其他专项资金拨款减少。其中：基本支出3333.84万元，项目支出1011.09万元。财政拨款结转结余2123.45万元，与上年相比，增加2017.44万元，增长1903.07%。增减变化的主要原因是：新校区建设费未及时支付。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数3179.03万元，决算数6362.38万元，预决算差异率100.14%，差异主要原因人员经费收入增加及专项资金拨款未纳入年初预算。财政拨款支出年初预算数3179.03万元，决算数4344.93万元，预决算差异率36.67%，差异主要原因人员经费支出增加及专项资金拨款未纳入年初预算。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入6362.38万元。与上年相比，增加1816.55万元，增长39.96%。增减变化的主要原因是：人员退休及专项资金拨款增加。一般公共预算财政拨款支出4344.93万元。与上年相比，减少94.89万元，降低2.14%。增减变化的主要原因是：新校区建设专项资金及其他专项资金拨款减少。其中：按功能分类科目（按类级科目公开）205教育支出5864万元,208社会保障和就业支出345万元,229其他支出587.7万元。按经济分类科目，工资福利支出3160.23万元，其中：基本工资1026.94万元、津贴补贴807万元、奖金0万元、伙食补助费35.58万元、绩效工资386.63万元、机关单位基本养老保险缴费330.94万元、职业年金支出14.06万元、职工基本医疗保险缴费168.13万元、公务员医疗补助缴费64.87万元、其他社会保障缴费91.4万元、住房公积金231.32万元、医疗费0万元、其他工资福利支出3.36万元；商品和服务支出494.65万元，其中：办公费15.93万元、印刷费7.45万元、咨询费4万元、手续费0.69万元、水费45.18万元、电费29.75万元、邮电费13.53万元、取暖费0.91万元、物业管理费16万元、差旅费74.08万元、维修（护）费57.44万元、租赁费10.81万元、会议费2万元、培训费25.46万元、公务接待费4.59万元、专用材料费78.04万元、劳务费34.07万元、委托业务费0.15万元、工会经费20.20万元、福利费36.40万元、公务用车运行维护费14.38万元、其他交通费用2.41万元、其他商品和服务支出1.18万元；对个人和家庭补助支出248.6万元，其中：离休费12.22万元、抚恤金0万元、生活补助25.38万元、医疗费补助0.4万元、助学金186.05万元、奖励金19.10万元、其他对个人和家庭的补助支出5.45万元；资本性支出441.45万元，其中：房屋建筑物购建101.5万元、 办公设备购置21.2万元、专用设备购置318.74万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数3179.03万元，决算数6362.38万元，预决算差异率100.14%，差异主要原因人员经费收入增加及专项资金拨款未纳入年初预算。一般公共预算财政拨款支出年初预算数3179.03万元，决算数4344.93万元，预决算差异率36.67%，差异主要原因人员经费支出增加及专项资金拨款支出未纳入年初预算。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：与上年一致。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：与上年一致。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与上年一致无计较支出预算。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与上年一致无计较支出预算。

三、部门结转结余情况

年末结转结余2123.45万元，与上年相比，增加1421.59万元，增长202.55%。

其中财政拨款结转结余2123.45万元，与上年相比，增加2017.44万元，增长1903.07%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算18.97万元，比上年减少0.07万元，降低0.37%，减少原因是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年一致；公务用车购置及运行维护费支出14.38万元，占75.8%，比上年减少0.05万元，减少0.35%，减少原因是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出；公务接待费支出4.59万元，占24.2%，比上年减少0.02万元，降低0.43%，减少原因是按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博州中等职业技术学校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费14.38万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费14.38万元。主要用于车辆燃料费10.13万元、维修费2.07万元、保险费1.79万元、过桥过路费0.39万元。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。

公务接待费4.59万元。具体是：国内公务接待支出4.59万元，主要是主要是湖北对口援建单位来校对接及上级指导检查工作接待费用支出等。博州中等职业技术学校2018年国内公务接待89批次，共462人次等。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数20万元，决算数18.97万元，预决算差异率-5.15%，差异主要原因按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无出国境预算支出；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无公车购置预算支出；公务用车运行费预算数15万元，决算数14.38万元，预决算差异率-4.13%，差异主要原因按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出、降低公务车辆运行费用支出；公务接待费预算数5万元，决算数4.59万元，预决算差异率-8.2%，差异主要原因按照财政统一安排厉行节约、压缩一般性支出，降低公务接待费用支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年博州中等职业技术学校（事业单位）日常公用经费136.54万元，比上年减少859.75万元，降低86.3%，主要原因是2017年支出包含其他资金支出的校园大型维修维护费，2018年未支出大型维修维护费。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额783.88万元，其中：政府采购货物支出727.65万元、政府采购工程支出17.23万元、政府采购服务支出39万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆89辆，价值411.5万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车5辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车84辆，其他用车主要是：机动车驾驶员培训车辆及其他生活车辆；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：2018年全年总支出6796.93万元（基本支出4450.19万元，项目支出2346.74万元），其中人员经费支出3596.25万元，日常公用经费支出853.94万元，本年结转结余2123.45万元。我单位积极履职，通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升，较好的完成了年度工作目标，学校年初设立绩效目标8个，其中：整体绩效目标1个，项目绩效目标7个。

单位绩效管理：学校建立以绩效目标为导向、绩效评价为手段、以结果应用为保障，提高项目资金使用效率。

单位绩效自评:学校按照“绩效优先”原则，真实、客观、公平、公正的编制项目绩效目标表，做到指标科学、数据准确、方法合理，并按要求公开项目绩效信息，接受社会监督。

1、2017年及2018年职业教育质量提升计划专项资金项目：根据年初设定的绩效目标，职业教育质量提升计划项目绩效自评得分97分。项目全年预算数为0万元（调整预算数610万元），执行数为610万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：完成学校电子商务专业、电气自动化专业及护理专业实训基地建设，购置设备573台（套），支出资金686万元，其中项目资金600万元，使用其他资金86万元；设备质量通过验收完全符合国家质量标准；生均实际增加教学实训设备0.18台套。

发现的问题及原因:无

下一步改进措施：无

2、“访惠聚”项目第一书记为民办实事项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，“访惠聚”项目第一书记为民办实事经费项目绩效自评得分97分。项目全年预算数为0万元（调整预算数2万元），执行数为2万元，完成预算的100%。 其中：为社区购买办公用品费0.45万元；以及工作慰问村队贫困家庭、举办节日联谊活动等日常支出1.55万元。

主要产出和效果：深入开展“访惠聚”工作，严格按照自治区、自治州“访惠聚””驻社区工作要求完成各项工作任务；鼓励各族群众、党员、派出单位干部等各类群体在国旗下共同宣讲、共同发声亮剑。要求干部认真开展“四同三送一摸排”工作，确保社会和谐稳定。

发现的问题及原因：无

下一步改进措施：无

3、博州中等职业技术学校电子商务实训基地项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为0分。项目全年预算数为0万元（调整预算数为2000万元），执行数为0万元，完成预算的0%

主要产出和效果：电子商务实训基地建设项目正在开展前期工作，资金暂未支出。

发现的问题及原因：前期工作进展较慢资金形成支出慢

下一步改进措施：资金结转至下年度，前期工作将迅速开展，计划于2019年初进行电子商务实训基地建设。

4、2017年国家旅游局万名英才双师型项目专项资金：项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分97分。项目全年预算数为0万元（调整预算数1万元），执行数为1万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：已顺利结项，按计划使用项目经费，开展社会培训594人次，学员反馈满意度96%。

发现的问题及原因：无

下一步改进措施：无

5、国家免学费、免住宿费教材费补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标。本项目绩效自评得分97分。项目全年预算数为0万元（调整预算数424.3万元），执行数为424.3万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：2018年实际免除免学费人数1639人次，实际免除住宿费教材费1068人次，均按照国家自治区免学费及免住宿费免教材费补贴标准执行，享受免学费学生满意度100%，享受免学费家长满意度100%。

发现的问题及原因：无

下一步改进措施：无

6、国家助学金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标。本项目绩效自评得分97分，项目全年预算数为0万元（调整预算数78.39万元），执行数为78.39万元，完成预算的100%

主要产出和效果：2018年实际发放助学金1021人次，实际覆盖率20%，实际发放率98.3%，享受助学金学生满意度100%，享受助学金家长满意度100%。

发现的问题及原因：无

下一步改进措施：无

7、学生资助补助经费项目绩效自评综述：很据年初设定的绩效目标，本项目自评得分97分。项目全年预算数为0万元（调整预算数152.64万元），执行数为29.19万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：2018年实际发放助学金509人次，支付资金22.89万元，支付免住宿免教材资金6.3万元。享受资助学生满意度100%，享受资助学生家长满意度100%。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：1、注重加强对专项资金项目立项、可行性研究、预算编制工作的管理，以保证项目的可行性和科学性。在编报项目预算时要求制定详细的项目推进计划，明确分工，责任到人，以保证专项资金均能够保质保量执行到位。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（款）02（款）05（项）：指高等教育；205（类）03（款）02（项）：指中专教育；205（类）03（款）03（项）：指技校教育；205（款）03（款）05（项）：指高等职业教育；205（类）03（款）99（项）：指其他职业教育；208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费；208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费；229（类）99（款）01（项）：指其他支出。

其他有关说明内容:无。

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》