第一部分 部门概况

一、部门机构设置、职能和预算单位构成。

（一） 主要职能：

以听力言语残疾、智力残疾儿童为主实施九年义务教育和康复训练为一体的综合型全日制寄宿学校，承担着整个博州地区特殊学生的教育教学任务。

（二）内设机构

根据职责，纳入博州特殊教育学校2015年部门决算编制范围的有。

博州特殊教育学校的3个职能科（室）。

（1）办公室

（2）教务处

（3）总务处

（三）1个事业单位

㈠ 博州特殊教育学校

二、 人员构成情况。

人员编制：博州特殊教育学校事业编制21名。其中：领导职数0 名。

实有在职人员21 人，专业技术岗位21 人，管理岗位0人，工勤岗位0人，合计在职人数为21人。退休人员0 人。

三、决算年度的主要工作任务。

（一）合理安排收支预算，严格预算管理，本着“以收定支、量入为出，保证重点，兼顾一般的原则”，使预算更加切合实际；（二）建立健全了各项财务制度，使我校财务日常工作做到有法可依、有章可循、实现管理的规范化、制度化，极大提高资金的使用效益；（三）加强对学校固定资产的管理，完善资产管理制度，确保资产的安全性和完整性。

通过年终决算对一年来的财务收支进行分析评价，总结出管理中的经验，发现存在的问题，以便改进财务管理工作，提高管理水平，同时为领导的决策提供依据。

第二部分 博州特殊教育学校2015年度部门决表

（具体见附件2015年决算1-22张报表）

第三部分 博州特殊教育学校2015年度部门决算情况说明

一、关于2015年度收入支出决算总体情况说明

2015年度收入总计250.36万元，其中：其中一般预算拨款 244.57万元。

2015年度支出总计227.59 万元。

二、2015年度收入决算情况说明

本年收入合计250.36万元，其中：财政拨款收入244.57万元，占 97 %，其他收入5.79 万元，占 3%。

三、2015年度支出决算情况说明

本年支出合计227.59 万元，其中：基本支出188.87 万元，占 83 %；项目支出38.72万元，占 17 %；经营支出0 万元，占0%。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2015年度财政拨款收支决算收入244.57万元、支出227.59万元。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出196.46万元，占本年支出合计 86%，与2014年相比，一般公共预算财政拨款支出增加174.56万元，主要原因是：（1）人员工资及津贴提高 。（2）差旅费标准提高。（3）财政拨款增加

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下方面：按支出功能分类科目名称进行说明。如：一般公共服务支出0元，教育支出 196.46 万元，占100 %；住房保障支出0元，占0 %其他支出 0 万元，占0 %。

（三）一般公共预算财政拨款支出预决算情况

2015年一般公共预算财政拨款支出年初预算为 181.35万元，支出决算为 196.46万元，完成年初预算108.33 %。

六、2015年度政府基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府基金财政拨款支出决算总体情况

2015年度政府基金财政拨款支出4.51 万元，占本年支出合计 1.98 %，与2014年相比，政府基金财政拨款支出增加1.36 万元，主要原因是：2015年财政拨款增加 。

（二）政府基金财政拨款支出决算结构情况

2015年度政府基金财政拨款支出主要用于以下方面：按支出功能分类科目名称进行说明。如：一般公共服务支出 0 万元，占 0 %；教育支出 0 万元，占0 %；住房保障支出0元，占0 %，其他支出4.51 万元，占100 %。

（三）政府基金财政拨款支出预决算情况

2015年政府基金财政拨款支出年初预算为0 万元，支出决算为4.51 万元，完成年初预算 100 %。

七、2015年度财政拨款支出决算情况说明

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出162.25 万元，其中：人员经费 161.03万元，主要包括：基本工资 321647元、津贴补贴947561.36 元、奖金 0元、社会保险缴费 130792.5元、伙食补助费 0 元、绩效工资205842元、其他工资福利支出4488.7 元、离休费0 元、退休费0 、抚恤金 0元、生活补助0 元、医疗费 0 元、助学金0 元、奖励金0元、 住房公积金0 元、提租补贴 0 元、购房补贴0元，其他对个人和家庭的补助支出 0 元（ 名职工探亲路费 和独生子女费 ）；公用经费1.21 万元，主要包括：办公费0 元、印刷费 0 元、咨询费（税源调查） 0元、手续费16.6 元、水费0元 、电费0 元、邮电费0 元、取暖费0元、物业管理费0 元、差旅费 6967 元、因公出国（境）费0元、维修（护）费 2050元、租赁费0元、会议费0元、培训费3140 元、公务接待费 0 元、专用材料费 0元、劳务费 0 元、委托业务费0元、工会经费 0元、福利费 0 元、公务用车运行维护费0 元、其他交通费用0元、税金及附加费用0元、其他商品和服务支出（财政学会、会计学会、红会等会费） 、办公设备购置0 元、专用设备购置0元、信息网络及软件购置更新 0 元、其他资本性支出0元：结转自筹基建

2015年度一般公共预算财政拨款项目支出34.21万元，其中：办公费33086.1元，差旅费5409.6元，培训费3318元，生活补助295062.8元，办公设备购置5250元。

八、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为 0 万元，支出决算为 0万元，完成预算的 0 %，其中：其中因公出国（境）费支出决算为 0 万元，完成预算的0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为 0 万元，完成预算的 0 %；公务接待费支出决算为 0万元，完成预算的 0 %。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0 万元，占 0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为 0 万元，占 0 %；公务接待费支出决算为 0 万元，占 0 %。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出决算 0 万元，全年因公出国（境）团组共计 0个，累计 0 人次。

2.公务用车购置及运行费支出 0 万元。其中：公务用车购置支出 0万元。公务用车运行支出 0 万元。主要用于：公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。2015年公务用车购置数为 0 辆，公务用车保有量为 0 辆。

3.公务接待费支出 0 万元，其中：外事接待支出 0 万元。国内公务接待支出 0 万元。2015年共接待国内来访团组 0 个、来宾 0 人次（不包括陪同人员）。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算增减变动情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0 万元，增长（下降）0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为 0 万元，增长 0 %；公务接待费支出决算为 0 万元，增长（下降） 0 %。

八、其他重要事项情况的说明

（一）机关运行经费支出情况。

㈠机关运行经费支出情况。2015年本部门机关运行经费支出 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员管理的事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和保持一致），比2014年增加 万元，增长 %。主要原因为：机关事业单位工作人员差旅费标准调整，增加差旅费支出。

㈡国有资产占用情况

截止2015年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中：一般公务用车 辆、无单位价值200万元以上大型设备。

第四部分 名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。