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博州业余体校2019年度部门决算

公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

承担田径、摔跤、拳击、举重、篮球、排球、射击、射箭等运动项目的训练和竞赛工作；承担体育后备人才的培养工作；承担全州相关运动项目的发展和推广普及工作。

二、机构设置及人员情况

博州业余体校2019年度，实有人数23人，其中：在职人员16人，离休人员0人，退休人员7人。

从部门决算单位构成看，博州业余体校部门决算包括：博州业余体校（单位）决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入488.51万元，与上年相比，减少24.40万元，降低4.76%，主要原因是：2019年退休2人，工资及人员经费减少；2019年自治州本级体育彩票公益金减少拨款；专项资金的拨款减少。本年支出555.10万元，与上年相比，增加117.76万元，增长26.93%，主要原因是：2018年专项经费由2019年支付、疆内及疆外的体育比赛的费用交由我校支付。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入488.51万元，其中：财政拨款收入433.40万元，占88.72%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入55.11万元，占11.28%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出555.10万元，其中：基本支出296.19万元，占53.36%；项目支出258.92万元，占46.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入433.40万元，与上年相比，减少13.08万元，降低2.93%。主要原因是：2019年退休2人，工资及人员经费减少。财政拨款支出490.11万元，与上年相比，增加127.84万元，增长35.29%，主要原因是：2018年专项经费由2019年支付、疆内及疆外的体育比赛的费用交由我校支付。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数294.71万元，决算数433.40万元，预决算差异率47.06%，主要原因是：政府基金拨款及项目资金未纳入预算。 财政拨款支出年初预算数294.71万元，决算数490.11万元，预决算差异率66.30%，主要原因是：政府基金拨款及项目资金未纳入预算。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出416.82万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2070305体育竞赛30.00万元；

2070307体育场馆97.43万元；

2070399其他体育支出229.25万元；

2079999其他文化体育与传媒支出10.00万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出27.08万元；

2080506机关事业单位职业年金缴费支出6.64万元；

2080799其他就业补助支出16.42万元；

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出262.97万元，其中：

人员经费250.07万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、奖励金。

公用经费12.90万元，包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算4.21万元，比上年增加0.87万元，增长26.05%，主要原因是车辆行使年限长，维修次数及费用增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是没有出国费用支出；公务用车购置及运行维护费支出3.46万元，占82.18%，比上年增加1.03万元，增长42.39%，主要原因是车辆行使年限长，维修次数及费用增加；公务接待费支出0.75万元，占17.82%，比上年减少0.17万元，降低18.48%，主要原因是2019年来人接待减少。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。开支内容包括：无因公出国（境）费，单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费3.46万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费3.46万元。公务用车运行维护费开支内容包括燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0.75万元，开支内容包括全民健身日时的工作餐及食品，上级部门教练来我校考察指导工作。单位全年安排的国内公务接待4批次，98人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数4.55万元，决算数4.21万元，预决算差异率-7.47%，主要原因是：节约开支。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按预算执行；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：严格按预算执行；公务用车运行费预算数3.60万元，决算数3.46万元，预决算差异率-3.89%，主要原因是：节约开支；公务接待费预算数0.95万元，决算数0.75万元，预决算差异率-21.05%，主要原因是：2019年来人接待减少。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入44.00万元，与上年相比，减少36.00万元，降低45%，主要原因是：财政拨款减少。政府性基金预算支出73.29万元。与上年相比，增加52.58万元，增长253.89%，主要原因是：2018年未及时支付的公益金在2019年支出。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2019年度博州业余体校日常公用经费12.90万元，比上年增加0.62万元，增长1.36%，主要原因是单位取暖费增加。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额95.09万元，其中：政府采购货物支出71.12万元、政府采购工程支出23.97万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额95.09万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额95.09万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋11620（平方米），价值3815.64万元。车辆1辆，价值17.58万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位日常公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目8个，共涉及资金258.92万元。预算绩效管理取得的成效：一是提高了体育场馆服务能力、提升服务质量和服务水平,使人民体质不断增强，群众健康水平不断提高，努力抓好青少年体育后备人才培养，为自治区竞技体育的发展做出贡献；二是积极开展各类体育项目活动锻炼，组织举办形式多样的竞赛活动，通过竞赛推动青少年儿童体育训练的普及和提高。发现的问题及原因：由于单位主要是负责学生培训，活动及比赛需要投入的人力物力都比较大，单位人力及经费有限，活动及比赛规模及次数有限。下一步改进措施：进一步建立健全项目绩效评价指标体系，加强人员培训和绩效管理信息化建设，加大绩效评价结果的应用。

具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》