2015年博州财政局部门决算

 

第一部分 部门单位概述

一、部门、单位基本情况，包括：部门主要职能和机构设置、人员情况等情况。

（一）部门主要职能：

㈠ 贯彻执行国家财政、税收的法规、制度；组织监督实施自治区财政、财务、会计管理等方面的地方性法规，结合自治州实际拟订补充规定；加强财政税收政策研究。

㈡ 根据自治州国民经济和社会发展战略，拟订自治州财政发展战略和中长期财政规划及改革方案并组织实施；参与拟订有关综合经济政策，提出经济调控和综合平衡社会财力的建议；完善自治州财政管理体制，拟订和执行自治州与县市、口岸、财政与企业的分配政策，对自治州社会财力进行综合平衡。

㈢ 承担自治州各项财政收支管理责任；负责编制自治州本级预决算草案并组织执行；受自治州人民政府委托向自治州人民代表大会报告自治州本级和全州预算及其执行情况，向自治州人大常委会报告决算；组织实施专项资金绩效考核工作；组织拟订经费开支标准、定额，负责财政预决算工作。

㈣ 负责政府非税收入和政府性基金管理；监管财政票据；严格执行彩票管理政策和有关办法，按规定管理彩票资金。

㈤ 组织拟订自治州国库管理制度、国库集中收付制度，按规定开展自治州国库现金管理工作，监督管理地方国库资金缴拨使用；拟订自治州政府采购制度并监督管理；管理自治州财政统一发放工资工作。

㈥ 负责政府债务的管理，执行地方政府性债务管理制度和办法，按规定开展地方政府债券管理工作；管理国债资金，防范财政风险；负责管理政府外债，组织实施外国政府、国际金融组织贷（赠）款项目和审核、申报、转贷、签订贷（赠）款协定以及资金管理工作；开展中亚区域经济合作工作；管理审批自治州财政预算内行政机构、事业单位和社会团体非贸易非经营性用汇。

㈦ 参与拟订自治州建设投资的有关政策，拟订自治州基本建设财务管理制度，负责政府性投资项目财政资金管理工作；承担有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；管理农业综合开发项目、资金及财务；管理各项财政扶贫资金。

㈧ 会同自治州有关部门管理自治州财政社会保障和就业及医疗财政资金；会同自治州有关部门拟订社会保障资金（基金）政策和有关的财务管理制度，编制自治州社会保障预决算草案。

㈨ 负责审核和汇总编制全州国有资本经营预决算草案，拟订国有资本经营预算的制度和办法，收取自治州本级企业国有资本收益；组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度。

㈩ 管理和指导全州会计工作，规范会计行为；组织执行国家统一的会计制度，拟订补充规定并贯彻执行；组织管理会计人员的业务培训和会计人员从业资格。

（十一） 监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，拟订加强财政管理的政策建议；负责自治州财政系统信息化建设（金财工程）规划并组织实施。

（十二）执行自治区财政科学研究计划和财政干部教育规划，根据本州实际，组织实施自治州财政科研工作和财会人员教育工作。

（十三）  承办自治州人民政府交办的其他事项。

 

（二）机构设置：

根据职责，纳入博州财政局2015年部门决算编制范围的有。

自治州财政局11个职能科（室）。

（1）办公室                     　　                      

（2）综合科

（3）预算科　

（4）农业科

（5）社会保障科

（6）会计管理科

（7）经济建设科

（8） 企业涉外科

（9）行政政法科

（10）教科文科

（11）国库科                      　                         

   （二）19个事业单位

㈠ 博尔塔拉蒙古自治州农业综合开发领导小组办公室。

㈡ 博尔塔拉蒙古自治州财政监督检查局。

㈢ 博尔塔拉蒙古自治州农村综合改革领导小组办公室。

㈣ 博尔塔拉蒙古自治州乡镇财政管理局。

㈤ 博尔塔拉蒙古自治州法制税政办公室。

㈥ 博尔塔拉蒙古自治州政府采购管理办公室（控制社会集团消费购买力办公室）。

㈦ 博尔塔拉蒙古自治州财政扶贫资金管理办公室。

㈧ 博尔塔拉蒙古自治州国库支付中心。

㈨ 博尔塔拉蒙古自治州非税收入管理办公室。

㈩ 博尔塔拉蒙古自治州财政社会保障资金管理中心。

（十一） 博尔塔拉蒙古自治州财政统发工资管理中心。

（十二） 博尔塔拉蒙古自治州部门预算审核中心。

（十三） 博尔塔拉蒙古自治州财政票据中心。

（十四） 博尔塔拉蒙古自治州政府采购中心。

（十五） 博尔塔拉蒙古自治州财政投资审核中心。

（十六） 博尔塔拉蒙古自治州财政局信息网络中心（金财办）。

（十七） 博尔塔拉蒙古自治州就业再就业小额贷款担保中心。

（十八） 博尔塔拉蒙古自治州会计培训中心（中华会计函授学校博州辅导站）。

（十九）博尔塔拉蒙古自治州财政局机关服务中心。

（二十）博尔塔拉蒙古自治州金融工作办公室。

 

（三）人员情况：

人员编制：博州财政局编制人数 102 人，其中：行政人员编制 27 人，参照公务员管理的事业单位人员编制 60 人，全额拨款事业单位人员编制15 人。 实有在职人数 87  人，其中：行政（参公）在职70  人，事业在职 17人。离退休人员 27 人。

 

二、部门决算单位构成。

从决算单位构成看，博州财政局部门决算包括：博州财政局部门本级决算、所属单位决算等。

纳入博州财政局2015年部门决算编制范围的单位名单见下表：

 

序号	单位名称	备注
1	博州财政局本级	不包含下级单位
…

 

第二部分 博州财政局2015年度部门决算报表

一、收入支出决算总表

二、财政拨款收入支出决算总表

三、收入支出决算表

四、收入决算表

五、支出决算表

六、支出决算明细表

七、基本支出决算明细表

八、项目支出决算明细表

九、项目收入支出决算表

十、行政事业类项目收入支出决算表

十一、基本建设类项目收入支出决算表

十二、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

十三、一般公共预算财政拨款支出决算明细表

十四、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

十五、一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表

十六、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

十七、政府性基金预算财政拨款支出决算明细表

十八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表

十九、政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表

二十、财政专户管理资金收入支出决算表

二十一、资产负债简表

二十二、2015年度财政拨款“三公”经费支出表及说明

 

第三部分 博州财政局2015年度部门决算情况说明

一、部门收入支出决算总体情况说明

2015年度收入2841.71万元,与上年相比，增加（减少）240.58万元，增长（降低）9.2%，支出2771.62万元,与上年相比，增加（减少）178.19万元，增长（降低）6.8%。增减变化主要原因是：公用经费及人员经费上调。

二、部门收入情况说明

本年收入合计2841.71万元，其中：财政拨款收入1481.28万元，占52.12 %；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入1360.42万元，占47.87%。增减变化的主要原因是：年初预算未做项目资金预算及自治区拨入专项资金预算。

三、部门支出情况说明

本年支出合计2771.62万元，其中：基本支出997.51万元，占35.99%；项目支出1774.11万元，占64.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：年初预算未做项目资金预算及自治区拨入专项资金预算。

四、部门结转结余情况说明

年末结转结余305.06万元。与上年相比，增加（减少）70.09万元，增长（降低）29.82%。 其中财政拨款结转结余305.06万元。与上年相比，增加（减少）70.09万元，增长（降低）29.82%。增减变化的主要原因是：应付工程款增加。

五、部门“三公”经费、会议费和培训费支出情况说明

（一）2015年度一般公共预算“三公”经费支出决算16.24万元，比上年增加（减少）37.85万元，增长（降低）233%，增加（减少）原因是厉行节约，压缩开支。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无；公务用车购置及运行维护费支出14.45万元，占88.97%，比上年增加（减少）37.83万元，增长（降低）72.36%，增加（减少）原因是厉行节约，压缩开支；公务接待费支出1.79万元，占11.03%，比上年增加（减少）0.0002万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是厉行节约，压缩开支。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博州财政局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费14.45万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费14.45万元。主要用于督导调研、车辆日常保养维修等。2015年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为7辆。

公务接待费1.79万元。具体是：国内公务接待支出1.79万元，主要是会议用餐、上级督导调研工作用餐等。博州财政局国内公务接待40批次，360人次。

（二）会议费支出决算0万元，比上年增加（减少）1.06万元，增长（降低）100%，增加（减少）原因是厉行节约，压缩开支。

（三）培训费支出决算3.94万元，比上年增加（减少）0.03万元，增长（降低）0.07%，增加（减少）原因是加强了财会人员和财政干部培训力度。

六、部门预算执行情况分析说明（以年初预算为标准）

2015年度年初预算收入数825.39万元，收入决算数2841.71万元，增加（减少）2016.32万元，增长（下降）70.95%，增减变动原因是：基建在建工程增加。其中：2015年度一般公共预算财政拨款预算收入825.39 万元，决算数1481.28万元，增加（减少）655.89万元，增长（下降）44.28%，增减变动原因是：基建在建工程增加；2015年度政府性基金预算财政拨款预算收入0万元，决算数0万元，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：0。

2015年度年初预算支出数825.39万元，支出决算数2771.62万元，增加（减少）1946.23万元，增长（下降）70.21%，增减变动原因是：基建在建工程增加。其中：2015年度一般公共预算财政拨款预算支出825.39 万元，决算数2771.62万元，增加（减少）1946.23万元，增长（下降）70.21%，增减变动原因是：基建在建工程增加；2015年度政府性基金预算财政拨款预算支出0万元，决算数0万元，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：无。

2015年度一般公共预算“三公经费”年初预算数20.80万元，支出决算数16.24万元，增加（减少）37.85万元，增长（下降）233%，增减变动原因是：厉行节约，压缩开支。其中：因公出国（境）费预算支出 0 万元，决算数0万元，增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：无 ；公务用车购置及运行维护费预算支出19万元，决算数14.45万元，增加（减少）4.55万元，增长（下降）31.48%，增减变动原因是：厉行节约，压缩开支。公务接待费预算支出1.8万元，决算数1.79万元，增加（减少）0.01万元，增长（下降）5%，增减变动原因是：厉行节约，压缩开支。会议费预算0万元，决算相比预算增加（减少）0万元，增长（下降）0%，增减变动原因是：年初未做预算安排。培训费预算0万元，决算相比预算增加（减少）3.94万元，增长（下降）394%，增减变动原因是：年初未做预算安排。

七、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2015年度博州财政局机关运行经费支出26.79万元，比上年增加（减少）0.4万元，增长（降低）1.5%，主要原因是厉行节约，压缩开支。

（二）部门国有资产占用情况说明

截至2015年12月31日，资产总计3003.25万元，其中：流动资产1088.05万元，固定资产1915.20万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆7辆，价值209.25万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车7辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备2台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值968.08万元。

（三）部门预算绩效管理工作开展情况说明

㈠强化收支管理。健全稳定增收机制。研究拟订《关于实行社会综合治税加强税源管控工作的意见》，加大财税及相关部门的协作，充分挖掘主体税种的增收潜力，确保应收尽收。进一步细化收入目标责任和考核制度，分解落实收入任务，实施分税种、分部门、分县市（口岸）责任管理，完善收入监管机制。加强非税收入管理，对存在的问题及时采取措施，做好组织收入工作。加快预算执行进度。按照综合预算的原则，将自治区提前告知的专项资金和单位结余结转资金全部编入部门预算，增强部门预算完整性。加强基础数据管理，对人员、资产和经费实行动态管理，夯实部门预算执行基础。健全预算执行管理运行机制，制定《进一步加强2015年预算执行工作的意见》，建立预算执行通报机制，督促进度滞后的县市、部门及时采取有效措施加快资金拨付进度。

㈡大力支持经济发展。统筹各类基本建设资金，确保自治州重点基础设施项目建设需要，拨付资金5.79亿元大力支持全民健身中心、文化艺术中心、博州中等职业技术学校、农村饮水安全、兴边富民等自治州重大项目建设。大力支持新型工业化发展，投入资金9144万元支持金三角工业园区、五台工业园区和综保区建设。积极争取国家、自治区中小企业发展、企业节能技改中央财政奖励资金、自治区战略性新兴产业、节能减排、科技创新等资金9469万元，重点支持小微企业发展，充分发挥小微企业在经济发展、增加就业、带动税收方面的积极作用。认真落实招商引资各项优惠政策，安排1000万元积极支持项目前期及招商引资工作，加大招商引资推介力度。

㈢调整优化支出结构。坚持“民生优先、基层重要”的支出理念，全年自治州民生投入58.9亿元，占一般公共预算支出的77.5%，增长20.6%，全力保障自治州148项重点民生项目工程。加大对教育、科技、农业、文化等法律法规和政策规定的支出力度，其中：教育支出12.6亿元，增长5.6%，重点支持义务教育和普通高中教育事业的发展；文化体育与传媒支出3.65亿元，增长1.3倍，加大对外宣传和文化传媒的支持力度；社会保障和就业支出4.3亿元，增长23%，落实了城乡低保、就业再就业、企业基本养老保险退休等人员待遇政策；医疗卫生支出4.5亿元，推动公共卫生体系的建设和卫生事业的发展；住房保障支出5.07亿元，确保自治州保障性安居工程顺利实施；农林水事务支出11.8亿元，增长3.2%，落实了政策性农业保险财政保费补贴等政策，支持农村公路、农田水利等现代农牧业发展。

㈣深化财政管理改革。一是完善政府预算体系。将政府的收入和支出全部纳入预算管理，加大政府性基金预算与一般公共预算的统筹力度，让资金形成“拳头效应”，做到“预算一个盘子，收入一个笼子，支出一个口子”。二是健全透明预算制度。各级政府及预算单位全部将预决算和“三公”经费预决算向社会进行了公布，细化政府、部门预决算公开内容，支出全部公开到功能分类的项级科目。三是加强政府债务管理。完善政府性债务风险预警体系，债务规模实行限额管理，防范财政风险。四是盘活财政存量资金。建立和完善结余结转资金定期清理机制，对2012年及以前年度结余资金统筹收回财政，优先保障重点和民生项目。五是推进预算绩效评价。2014年州本级105个项目3.1亿元纳入绩效考评，对项目实施综合评定，并向社会进行了公开，增强绩效评价的客观性和科学性。六是深入推进国库集中支付改革。州本级公务卡结算率达70%，较上年提高21%。七是深化农村综合改革。做好一事一议财政奖补和美丽乡村建设，积极推进国营农牧场改革和农村公共服务运行维护试点工作。

㈤加大财税政策研究。认真研究综合保税区、边合区税收优惠政策，充分发挥政策优势，切实将政策效应转化为经济效益。加强对阿拉山口设市后财政管理体制的研究，争取自治区对我州增加转移支付补助，提高财政保障能力。积极争取口岸基础设施建设资金和边贸企业能力建设资金，促进口岸边贸经济和财政收入的增长。通过积极研究财税政策，争取到中央、自治区专项转移支付补助19.94亿元，财力转移支付补助5986万元，有效缓解了自治州财政支出压力。

㈥加强财政监督管理。认真落实《自治州人民代表大会常务委员会财政预算审查监督办法》，严格预算约束，积极落实州人大批准的财政预算决议要求和审计意见，主动接受人大和审计监督，进一步改进和规范预算管理。加强财政监督，督促部门严格执行差旅费、会议费、培训费等管理办法。完善财政国库动态监控系统，实时监控财政资金支付全过程，及时发现和查出违规问题，防范和控制财政资金支付风险。加强公务用车管理，出台《自治州本级党政机关事业单位公务用车购置管理办法》，认真做好公务用车专项清理排查工作，对超编制配备使用公务用车、超标准配备使用公务用车、违反规定换车借车等问题进行排查清理。认真贯彻落实中央、自治区、自治州关于厉行节约有关要求，严格控制党政机关“三公”经费支出，2015年州本级“三公”经费预计下降2.1%。同时，积极开展“六五”普法宣传教育，2015年代表自治州州直部门通过自治区“六五”普法工作的验收，并获得好评。通过“六五”普法工作的开展，进一步提高了单位干部职工依法行政的能力，推进了财政系统的法治建设工作。

㈦狠抓机关内部建设。严格落实党风廉政建设责任制，加大反腐倡廉教育工作力度。大力培育机关廉政文化，不断加强党员干部的思想教育。狠抓机关效能建设，切实规范工作行为，简化办事程序，提高办事效率。高度重视党组织建设，充分发挥党支部的战斗堡垒作用。以扶贫帮困为重点，扎实开展转变作风服务群众工作，加强机关文明单位建设，积极争创自治区级文明单位荣誉。大力加强财政干部队伍综合能力建设，多渠道、多层次加强干部教育培训，积极开展各项主题实践活动，丰富干部职工文化生活。

㈧认真开展“三严三实”专题教育。以上率下，深入开展“三严三实”专题教育。将专题教育作为当前财政局的一项重大政治任务，摆在财政局所有工作的重要位置。主要领导以身作则，始终把责任扛在肩上、抓在手中，带领六名县处级干部开展了严肃认真的学习研讨。在学好规定篇目和上级会议、领导讲话精神的同时，自费购置并学习了《深入开展“三严三实”专题教育》读本，组织观看了电影电教片，三次邀请有关专家来我局做了专题宣讲报告；局党组成员结合分管工作，陆续为本局干部职工上了党课。在专题研讨和民主生活会中，每位领导认真交流学习认识、广开言路征求意见查摆自身存在的问题、坦诚相待面对面开展相互批评，深入思考提出整改措施。在整个教育活动中，各位领导率先发扬“四子”精神（即：在学习上当“钉子”、在抓落实上当“卒子”、在责任担当上当“楔子”、在接地气上当“杆子”），严格遵守廉洁从政各项规定，率先筑牢“纪律、法律、自律”三道防线，努力培养“六种习惯”，自觉践行“三严三实”，为全体干部职工树立了榜样，得到了州党委和州直第二指导组的肯定。

在总结财政工作成绩的同时，我们也清醒地看到，自治州财政改革和发展还存在一些困难和问题：自治州财政收入总量小，财政收入结构单一，财政收入结构不尽合理，非税收入占比偏高，税收对固定资产投资拉动的依赖程度较高，财政保障能力弱；财政收支矛盾依然突出，支出结构有待进一步优化，资金使用效益需要提高；财政管理水平，财税政策研究能力还有待提高；阿拉山口设市后将相应减少州本级财力，影响州本级基本运转；财政管理科学化精细化水平还有待进一步提高；基层财务人员缺乏，会计人员业务素质有待于提高等等。

2015年度，本部门单位实行绩效管理的项目0个，涉及预算0万元，项目支出决算35.1万元。

（四）政府采购情况

博州财政局政府采购计划0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购××万元，其中：政府采购货物支出37.51万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

（五）其他 无

八、专业名词解释

（一）收入科目

　　1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

　　3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

　　4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

　　5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

　　6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

　　（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。