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2018年度博州工商行政管理局部门决算公开说明  

目 录  

第一部分部门单位概况  

一、主要职能  

二、机构设置情况  

第二部分部门决算情况说明  

一、部门收支总体情况  

（一）部门收入支出决算总体情况说明  

（二）部门收入总体情况说明  

（三）部门支出总体情况说明  

二、部门财政拨款收支情况  

（一）财政拨款收支总体情况说明  

（二）一般公共预算收支决算情况说明  

（三）政府性基金预算收支决算情况说明  

三、部门结转结余情况  

四、一般公共预算“三公”经费支出情况  

五、机关运行经费支出情况  

六、政府采购情况  

七、其他重要事项的情况  

（一）国有资产占用情况说明  

（二）预算绩效情况的说明  

第三部分专业名词解释  

第四部分部门决算公开的8张报表  

《收入支出决算总表》  

《收入决算表》  

《支出决算表》  

《财政拨款收入支出决算总表》  

《一般公共预算财政拨款支出决算表》  

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》  

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》  

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》  

第一部分部门单位概况  

一、 主要职能  

（1）贯彻执行国家、自治区有关工商行政管理的方针政策及法律、法规、规章，并对实施情况进行监督检查；拟定自治州工商行政管理工作规划和计划，并组织实施；负责本部门依法行政工作，落实行政执法责任制。  

（2）负责各类企业、农民专业合作社和从事经营活动的单位、个人以及外国（地区）企业常驻代表机构等市场主体的登记注册和监督管理，承担依法查处取缔无照经营责任；负责个体工商户、私营企业和农民专业合作社经营行为的服务和监督管理。  

（3）负责监督管理市场交易行为和网络商品交易及有关服务行为；承担依法规范和维护各类市场经营秩序的责任。  

（4）组织开展有关服务领域消费维权工作，按分工查处假冒伪劣等违法行为，指导消费者咨询、申诉、举报受理、处理和网络体系建设等工作，保护经营者、消费者的合法权益。  

（5）依法监督管理直销企业和直销员及其直销活动；承担查处违法直销和传销案件的责任。  

（6）负责垄断协议、滥用市场支配地位、滥用行政权力排除限制竞争方面的反垄断执法工作(价格垄断行为除外)。依法查处不正当竞争、商业贿赂、走私贩私等经济违法行为。  

（7）依法监督管理经纪人、经纪机构及经纪活动。  

（8）依法实施合同行政监督管理，负责管理动产抵押物登记和拍卖行为，依法查处合同欺诈行为。  

（9）指导广告业发展，负责广告活动监督管理。  

（10）负责商标监督管理，依法保护商标专用权并查处商标侵权行为，按规定组织著名商标认定、驰名商标推荐和保护工作。  

（11）组织指导企业、个体工商户、商品交易市场信用分类管理，研究分析并依法发布企业登记注册基础信息、商标注册信息等。  

（12）指导各县市工商行政管理业务工作。  

（13）指导消费者协会、私营个体协会、广告协会等工作。  

（14）承办自治州人民政府交办的其他事项。  

二、机构设置情况  

从决算单位构成看，博州工商行政管理局部门决算包括：博州工商行政管理局部门本级决算，无所属单位决算。  

纳入博州工商行政管理局2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：  

序号	单位名称	备注
1	博州工商行政管理局单位本级	无下属单位

第二部分部门决算情况说明  

一、部门收支总体情况  

（一）部门收入支出决算总体情况说明  

2018年度收入749.44万元,与上年相比，减少13.98万元，降低1.8%，增减变化主要原因是：财政拨款收入下降是调整年初预算内公用取暖费年末下达指标为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入；在职人员数比上年减少1人，人员经费相应减少；其他收入减少。  

2018年度支出725.82万元,与上年相比，增加6.91万元，增长0.96%，增减变化主要原因是：项目支出援疆资金列支65.98万元支出较大。结余23.62万元，与上年相比，减少20.89万元，降低46.9%。增减变化主要原因是：本年援疆资金的结余数比上年减少16万元。  

（二）部门收入总体情况说明  

本年收入合计704.93万元，其中：财政拨款收入643.52万元，占91.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入61.42万元，占8.7%。  

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数630.84万元，决算数749.44万元，预决算差异率18.8%，差异主要原因：调减2018年5月后停发的预算内值班补贴；年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入；追加基本支出两年正常晋升、艰苦边远地区津贴、基本工资调标及补发增资；在职转退休1人的职业年金缴费支出资金。追加项目支出访惠聚工作经费、第一书记为民办实事经费、州党委奖励农村环境整治成效突出奖励金。  

（三）部门支出总体情况说明  

本年支出合计725.82万元，其中：基本支出636.74万元，占87.72%；项目支出89.08万元，占12.27%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%  

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数630.84万元，决算数725.82万元，预决算差异率15.06%，差异主要原因：基本支出追加两年正常晋升、艰苦边远地区津贴、基本工资调标及补发增资在职转退休1人的职业年金缴费支出资金。项目支出追加访惠聚工作经费、第一书记为民办实事经费、州党委奖励农村环境整治成效突出奖励金。  

二、部门财政拨款收支情况  

（一）财政拨款收支总体情况说明  

2018年度财政拨款收入643.52万元，与上年相比，减少17.13万元，降低2.59%。增减变化的主要原因是：年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入；在职人员数比上年减少1人，人员经费相应减少。财政拨款支出643.52万元，与上年相比，减少17.13万元，降低2.59%，增减变化的主要原因是：年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入，公用经费弥补人员经费不足。其中：基本支出626.52万元，项目支出17万元。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无增减变化。  

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数630.84万元，决算数643.52万元，预决算差异率2%，差异主要原因调减2018年5月后停发的预算内值班补贴；年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入；追加基本支出两年正常晋升、艰苦边远地区津贴、基本工资调标及补发增资；在职转退休1人的职业年金缴费支出资金。追加项目支出访惠聚工作经费、第一书记为民办实事经费、州党委奖励农村环境整治成效突出奖励金。财政拨款支出年初预算数630.84万元，决算数643.52万元，预决算差异率2%，差异主要原因：调减2018年5月后停发的预算内值班补贴；年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入；增加了基本支出两年正常晋升、艰苦边远地区津贴、基本工资调标及补发增资；在职转退休1人的职业年金缴费支出资金。项目支出追加了访惠聚工作、第一书记为民办实事及州党委奖励农村环境整治成效突出奖励金支出。  

（二）一般公共预算收支决算情况说明  

2018年度一般公共预算财政拨款收入643.52万元。与上年相比，减少17.13万元，降低2.59%。增减变化的主要原因是：年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入，在职人员数比上年减少1人，人员经费相应减少。一般公共预算财政拨款支出643.52万元。与上年相比，减少17.13万元，降低2.59%。增减变化的主要原因是：年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入，公用经费弥补人员经费不足。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），201行政运行支出559.28万元;208社会保障和就业支出67.24万元，;229其他支出17万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出525.33万元：基本工资176.96万元、津贴补贴161.88万元、奖金14.01万元、其他社会保障缴费2.28万元、伙食补助费0元、绩效工资0元、机关事业单位基本养老保险缴费64.03万元、 职工基本医疗保险缴费29.10万元、 公务员医疗补助缴费9.60万元、职业年金缴费3.21万元、住房公积金45.28万元、医疗费2.93万元、其他工资福利支出16.05万元。302商品和服务支出13.19万元：办公费0万元、印刷费0万元、咨询费0万元、手续费0万元、水费0.67万元、电费1.75万元、邮电费0万元、取暖费0万元、物业管理费0万元、差旅费0万元、因公出国（境）费用0万元、维修（护）费0万元、租赁费0万元、会议费0万元、培训费0万元、公务接待费0.70万元、专用材料费0万元、被装购置费0万元、专用燃料费0万元、委托业务费0万元、劳务费0万元、工会经费2.70万元、福利费4.86万元、公务用车运行维护费2.51万元、其他交通费用0万元、税金及附加费用0万元、其他商品和服务支出0万元。303对个人和家庭的补助87.99万元：离休费0万元、退休费0万元、退职（役）费0万元、抚恤金0万元、生活补助0.89万元、救济费0万元、医疗费13.25万元、助学金0万元、奖励金73.85万元、生产补贴0万元、提租补贴0万元、购房补贴0万元、物业服务补贴0万元、其他对个人和家庭的补助支出0万元。  

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数630.84万元，决算数643.52万元，预决算差异率2%，差异主要原因：调减2018年5月后停发的预算内值班补贴；年初批复的预算内公用取暖费，年末下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金列其他收入；追加两年正常晋升、艰苦边远地区津贴、基本工资调标及补发增资；在职转退休1人的职业年金缴费支出资金。追加项目支出访惠聚、第一书记为民办实事经费、州党委奖励农村环境整治成效突出奖励金。一般公共预算财政拨款支出年初预算数630.84万元，决算数643.52万元，预决算差异率2%，差异主要原因：调减5月后停发的预算内值班补贴；年初预算内公用取暖费，年末调整为预算外列其他支出；增加两年正常晋升、艰苦边远地区津贴、基本工资调标及补发增资；在职转退休1人的职业年金缴费支出资金。项目支出增加访惠聚、第一书记为民办实事支出、州党委奖励农村环境整治成效突出奖励金支出。  

（三）政府性基金预算收支决算情况说明  

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无增减变化原因。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无增减变化原因。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），0支出0万元，0支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），0支出0万元，0支出0万元。  

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无差异原因。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无差异原因。  

三、部门结转结余情况  

年末结转结余23.62万元。与上年相比，减少20.89万元，降低46.9%。  

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。  

四、一般公共预算“三公”经费支出情况  

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.21万元，比上年减少5.12万元，降低61.48%，减少原因是:财政资金安排支出的公务用车运行维护费与预算差异率较大，主要弥补人员经费对个人和家庭支出中的不足。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是：无增减变动原因；公务用车购置及运行维护费支出2.51万元，占78.2%，比上年减少5.06万元，降低66.83%，增加（减少）原因是：财政资金安排支出的公务用车运行维护费与预算差异率较大，主要弥补人员经费对个人和家庭支出中的不足。从其他资金安排部分公务用车运行维护费支出费用。公务接待费支出:0.70万元，占21.8%，比上年减少0.07万元，降低9.1%，减少原因是：中央自上而下狠刹公款吃喝风的大措施及八项规定的出台，控制公务接待标准，接待费用逐年下降。  

具体情况如下：  

因公出国（境）费支出0万元。博州工商行政管理局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。  

公务用车购置及运行维护费2.51万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.51万元。主要用于日常公务用车、执法办案、市场监管、包联村队、双覆盖等活动。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为5辆。  

公务接待费0.70万元。具体是：国内公务接待支出0.70万元，主要是区局领导及业务处室来博调研、指导办案业务等、结算以前年度的接待餐费等。博州工商行政管理局国内公务接待8批次，35人次。  

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数9.74万元，决算数3.21万元，预决算差异率-67.04%，差异主要原因：财政资金安排支出的公务用车运行维护费与预算差异率较大，主要弥补人员经费对个人和家庭支出中的不足。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无差异原因；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无差异原因；公务用车运行费预算数9万元，决算数2.51万元，预决算差异率-72.11%差异主要原因：财政资金安排支出的公务用车运行维护费与预算差异率较大，主要弥补人员经费对个人和家庭支出中的不足。公务接待费预算数0.74万元，决算数0.70万元，预决算差异率-5.41%，差异主要原因：三公经费只减不增，控制公务接待标准，接待费用逐年下降。  

五、机关运行经费支出情况  

2018年度博州工商行政管理局（行政单位）机关运行经费支出13.19万元，比上年减少31.18万元，降低70.28%，主要原因是：年初预算内公用取暖费10.22万元，年末财政下达指标调整为预算外统筹阿拉山口资金，本年公用取暖费未在一般公共预算财政拨款的日常公用经费中反映，将日常公用经费预算支出的公务用车运行维护费，弥补人员经费对个人和家庭支出中的不足。  

六、政府采购情况  

2018年度政府采购支出总额6.77万元，其中：政府采购货物支出6.77万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。  

七、其他重要事项的情况  

（一）国有资产占用情况说明  

截至2018年12月31日，单位共有车辆5辆，价值131.06万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车5辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。  

（二）预算绩效情况的说明  

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：局机关负责专项资金的管理、批准、审核、核算，访惠聚工作队专项资金由队长负责开展各项工作活动所需资金的申请、实施、使用。组织实施具体为：一是前期准备。由办公室牵头组织开展评价工作，单位项目负责人准备相关资料，为评价提供具体工作安排。二是组织过程。单位在自评的基础上，结合项目实施情况开展评价。最后归纳问题，分析原因，提出建议，形成最终自评报告。三是分析评价。此专项资金绩效评价是加强财政财务管理、保证资金安全性和效益性的重要抓手，项目负责人针对项目实施情况，细化工作责任，确保专项资金绩效评价工作达到预期目的。  

访惠聚活动项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，访惠聚活动项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为21.99万元（财政拨款17万元、其他资金4.99万元），执行数为21.99万元，完成预算的100%。  

主要产出和效果：深入开展访惠聚工作，坚持单位做后盾，一把手负总责，包联村队，实施乡村振兴战略，脱贫攻坚，帮助12户贫困户长期稳定就业，村民医疗保险全覆盖，帮扶村民改善村容村貌，购置扫雪机、三轮车、安装防护栏等。开展联谊主题活动，双覆盖入住农户、免费组织烹饪技能培训，拓宽村民致富门路。  

发现的问题及原因：一是年度内不可预测的支出与预算偏差较大，如全年不定期的包联村队、每两个月一轮的双覆盖、一家亲主题联谊活动，支出费用较大；二是项目实施负责人与财务负责人，在对组织实施、绩效目标和财务管理制度要求上有差距，衔接不到位。  

下一步改进措施：一是建议聘请预算绩效管理专家授课，加大宣传力度，开展学习和培训活动，为预算绩效管理分管领导和相关人员提升业务素质和思想认识。让领导干部、职工尽快熟知绩效管理，按绩效管理制度要求去实施监控、自我评价和应用。二是加强新政府会计准则制度的学习培训 。2019年执行新的政府会计准则制度，建议系统地组织一期封闭式学习培训，让财务领导、财务人员能够不急不躁的静下心来去吸收、去聆听，以规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。  

安保、双覆盖、执法监管活动等项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，安保、双覆盖、执法监管活动等项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0万元（财政拨款0万元、其他资金83.31万元），执行数为65.99万元，完成预算的0%。  

主要产出和效果：强化内部安保工作，安装报警器、护栏及视频设施，实现全覆盖，完善人防物防技防措施；工商执法监管各项业务工作得以保障，机构改革得以顺利进行。  

发现的问题及原因：项目实施负责人与财务负责人，在对组织实施、绩效目标和财务管理制度要求上有差距，衔接不到位。  

下一步改进措施：一是建议聘请预算绩效管理专家授课，加大宣传力度，开展学习和培训活动，为预算绩效管理分管领导和相关人员提升业务素质和思想认识。让领导干部、职工尽快熟知绩效管理，按绩效管理制度要求去实施监控、自我评价和应用。二是加强新政府会计准则制度的学习培训 。2019年执行新的政府会计准则制度，建议系统地组织一期封闭式学习培训，让财务领导、财务人员能够不急不躁的静下心来去吸收、去聆听，以规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。  

小个专综合党委和新兴党工委活动项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，小个专综合党委和新兴党工委活动项目绩效自评得分为90分。项目全年预算数为0万元（财政拨款0万元、其他资金7.2万元），执行数为0.91万元，完成预算的0%。  

主要产出和效果：充分发挥各级私个协和“小个专”党组织作用，向私营个体队伍开展宣讲党的十九大精神、开展民族团结创建、去极端化和发声亮剑活动，持续抓好“小个专”党组织建设工作，扩大党在个体私营领域的组织覆盖和工作覆盖；稳步推进非公党建工作。各县市“小个专”综合党委共组织学习十九大报告精神，成立成立博州众创空间网络信息科技有限公司党支部，按照“有场所、有设施、有标志、有党旗、有书报、有制度”六有标准打造阵地。  

发现的问题及原因：项目实施负责人与财务负责人，在对组织实施、绩效目标和财务管理制度要求上有差距，衔接不到位。  

下一步改进措施：一是建议聘请预算绩效管理专家授课，加大宣传力度，开展学习和培训活动，为预算绩效管理分管领导和相关人员提升业务素质和思想认识。让领导干部、职工尽快熟知绩效管理，按绩效管理制度要求去实施监控、自我评价和应用。二是加强新政府会计准则制度的学习培训 。2019年执行新的政府会计准则制度，建议系统地组织一期封闭式学习培训，让财务领导、财务人员能够不急不躁的静下心来去吸收、去聆听，以规范部门预算收支核算，制定和完善基本支出、项目支出等各项支出标准，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。  

第三部分专业名词解释  

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。  

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。  

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。  

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。  

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。  

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

本单位支出功能分类说明。本单位支出功能分类说明。201（类）15（款）01（项）：指行政单位的基本支出。201（类）15（款）02（项）：指行政单位未单独设置项级科目的其他项目支出。201（类）15（款）99（项）：指其他用于工商行政管理事务方面的支出。208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。208（类）05（款）06（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位实际缴纳的职业年金支出。229（类）99（款）01（项）：指反映除上述项目以外其他不能划分到具体功能科目中的支出项目。  

其他有关说明内容。无。  

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）  

一、《收入支出决算总表》  

二、《收入决算表》  

三、《支出决算表》  

四、《财政拨款收入支出决算总表》  

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》  

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》  

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》  

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