2017年度博州审计局部门决算公开说明
目 录
第一部分 博州审计局单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门决算单位构成
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算报表
一、报表封面
二、部门收支总体情况（11张）：
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《收入支出决算表》
《项目收入支出决算表》
《行政事业类项目收入支出决算表》
《基本建设类项目收入支出决算表》
《支出决算明细表》
《基本支出决算明细表》
《项目支出决算明细表》
《财政专户管理资金收入支出决算表》
三、财政拨款收支情况（9张）
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》
四、单位资产负债情况（1张）：
《资产负债简表》
五、部门决算附表（5张）
《资产情况表》
《国有资产收益征缴情况表》
《基本数字表》 《机构人员情况表》
《非税收入征缴情况表》
六、填报说明附表（2张）
《部门决算相关信息统计表》
《政府采购情况表》
七、“三公”经费支出情况(1张)
《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
第一部分博州审计局单位概况
一、 主要职能、机构设置及人员情况
㈠ 主要职能
主管全州审计工作，贯彻执行国家有关审计法律、法规；拟定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治州人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件；承担自治区审计厅授权的审计事项；指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设自治州审计信息系统；承办自治州人民政府交办的其他事项。
㈡ 机构设置情况
根据上述职责，博州审计局设7个内设机构，分别是：办公室、法制科、财政审计科、行政事业审计科、经贸审计科、经济责任审计科及计算机审计科。另有一个下属事业单位即博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心。
㈢ 年末编制情况
博州审计局机关行政编制为30名。其中：县级领导职数5名，科级领导职数14名。
按规定核定机关后勤人员事业编制2名。
博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心。相当于副县级，全额拨款事业单位，隶属于自治州审计局管理。列全额事业编制8名。
㈣ 实有人数情况
至2017年末，实有在职人数38人，其中：行政人员29人，事业人员7人，工勤人员2人；退休人员11人。
二、 部门决算单位构成
从决算单位构成看，博州审计局部门决算包括：博州审计局本级决算、下属事业单位博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心决算等。
纳入博州审计局2017年部门决算编制范围单位名单见下表：
序号 |
单位名称 |
备注 |
1 |
博州审计局本级 |
|
2 |
州政府投资审计中心 |
|
… |
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|
第二部分部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2017年度收入904.8万元,与上年相比，增加273.9万元，增长43.41%，支出763.91万元,与上年相比，增加114.98万元，增长17.71%，结余190.6万元，与上年相比，增加140.89万元，增长283.42%。增加的主要原因是：上级业务部门拨款力度加大。
2017年度收入904.8万元,与2017年预算相比，增加273.9万元，增长43.41%，支出763.91万元,与2017年预算相比，增加114.98万元，增长17.71%。增减变化主要原因是：人员经费正常增加。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计904.8万元，其中：财政拨款收入635万元，占70.2%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入269.8万元，占29.8%。增减变化的主要原因是：上级拨付日常经费及专项资金款增加。
与预算相比情况：2017年收入较年初预算555.92万元增加348.88万元，增长62.75%，增长原因主要是人员经费正常增加及上级拨款力度加大。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计763.91万元，其中：基本支出640.46万元，占83.84%；项目支出123.45万元，占16.16%。上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：人员经费正常增长。
与预算相比情况：2017年支出较年初预算555.92万元增加84.54万元，增长15.2%，增长原因主要是人员经费正常增加。
其他有关说明内容：无其他有关说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2017年度财政拨款收入635万元，与上年相比，增加4.1万元，增长0.6%。增减变化的主要原因是：上级拨付日常经费增加。财政拨款支出635万元，与上年相比，减少13.93万元，降低2.1%。其中：基本支出595.8万元，项目支出34.76万元。增减变化的主要原因是：上级拨款力度加大，减少了本级财政的负担。财政拨款结转结余38.45万元，与上年相比，减少11.26元，降低22.65%。降低的主要原因是：年初支出时将上年结余资金优先使用。
与预算相比情况：2017年度财政拨款收入较年初预算555.92万元增加79.08万元，增长14.23%，增长原因主要是人员经费正常增长及上级财政拨款增加，财政支出较年初预算与收入同比增长。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（二）一般公共预算支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款支出630.56万元。与上年相比，减少88.49万元，降低16.32%。增减变化的主要原因是：上级业务部门拨款增加，减少了地方财政的支出负担。其中：按功能分类科目，行政运行支出（2010801）537.69万元，其他审计事务支出（2010899）22.28万元，社会保障和就业支出(2080505)58.09万元，其他支出(2299901)12.5万元。按经济分类科目，基本工资（30101）145.51万元，津贴补贴（30102）136.40万元，奖金（30103）45.4万元，其他社会保障缴费（30112）46.22万元，机关事业单位基本养老保险缴费（30109）58.09万元，其他工资支出32.26万元；办公费（30201）15.77万元，手续费（30204）0.2万元，水费（30205）0.42万元，电费（30206）2.51万元，邮电费（30207）1.29万元，取暖费（30208）2.93元，物业管理费（30209）4.16万元，差旅费（30211）5.26万元，培训费（30216）7万元，公务接待费（30217）2.43万元，劳务费（30226）1.55万元，工会经费（30228）1.94万元，福利费（30229）3.49万元，公务用车运行维护费（30231）5万元；抚恤费（30304）19.43万元，生活补助（30305）0.44万元，奖励金（30309）28.22万元，住房公积金（30311）46.31万元，采暖补贴（30314）6.6万元，其他对个人家庭补助支出（30228）3.99万元；办公设备购置（31002）7.74万元。
与预算相比情况：2017年度一般公共拨款支出较年初预算555.92万元增加74.58万元，增长13.41%，增长原因主要是人员经费正常增加。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无此项收入支出。
与预算相比情况：2017年政府基金财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：无此项收入支出。。其中：按功能分类科目，行政运行支出（2010801）0万元，其他审计事务支出（2010899）0万元社会保障和就业支出(2080505)0万元，其他支出(2299901)0万元。按经济分类科目，工资福利支出0万元，商品和服务支出0万元，对个人和家庭的补助支出0万元，其他资本性支出0万元。
与预算相比情况：2017年政府基金财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
年末结转结余190.6万元。与上年相比，增加123.16万元，增长181.81%。
其中财政拨款结转结余38.45万元。与上年相比，减少29.29万元，降低43.23%。
其他有关说明内容：无。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算7.42万元，比上年减少8.44万元，降低53.21%，减少原因是加大对车辆运行的日常管理，使车辆运行和维护费用大幅度降低。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出5万元，占67.38%，比上年减少8.6万元，降低63.23%，减少原因是加强了车辆日常管理，降低车辆运行费用；公务接待费支出2.42万元，占32.62%，比上年增加0.34万元，增长16.34%，增加原因是上级业务部门加大了检查和调研工作力度。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。博州审计局全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费5万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费5万元。主要用于车辆日常运行和维护等。2017年，博州审计局一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。
公务接待费2.42万元。具体是：国内公务接待支出2.42万元，主要是上级单位业务检查及调研等。博州审计局国内公务接待126批次，126人次。
与预算相比情况：2017年公务接待费较年初预算减少0.58万元，减少19.33%，减少的原因是严格公务接待制度，控制接待费的支出。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
五、 机关运行经费支出情况
2017年度博州审计局机关运行经费支出26.92万元，比上年增加15.92万元，增长144%，主要原因是工作力度加大，相应的增加了机关运行支出。
其他有关说明内容：无。
六、 政府采购情况
博州审计局政府采购计划7.73万元，其中：政府采购货物支出7.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购7.73万元，其中：政府采购货物支出7.73万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
其他有关说明内容：无。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，资产总计464.45万元，其中：流动资产201.62万元，固定资产262.83万元，其中：房屋0平方米，价值0万元，共有车辆3辆，价值70.83万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车3辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无）；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值192万元。
无其他有关说明内容。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2017年12月31日，博州审计局资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元
其他有关说明内容：无。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2017年度，本部门单位实行绩效管理项目8个，涉及预算38元，项目支出决算123.46万元，年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：
1.投资审计委托审计业务费项目：2017年度财政拨款收入50.56万元，支出决算50.56万元，其中：40.56万元用于州客运总站、博乐市农村公路、五台工业园区基础设施工程等13个政府重大投资项目的跟踪审计委托业务费用；10万元用于开展政府投资审计业务的办公经费、办公设备更新、投资软件租赁费、投资审计办公费及干部培训等。
2.西部困难补助项目：2017年度财政拨款收入10万元，支出决算10万元，用于弥补日常行政运行经费以及审计业务经费。
3.信息系统维护项目：2017年度财政拨款收入15万元，支出决算0万元，原因是：资金到位晚，未支付，计划用于2018年的“金审”系统的日常维护及设备更新。
4.保障房审计业务培训费项目：2017年度财政拨款收入8万元，支出决算7.28万元，主要用于开展保障房等审计业务培训食宿、办公费用等。
5.自身建设费项目：2017年度财政拨款收入5万元，支出决算5万元，主要用于办公设备更新等支出。
6.重大政策跟踪落实审计项目：2017年度上级审计部门拨款78万元，支出决算33.12万元，主要用于开展重大政策跟踪项目的差旅费、办公费及业务培训相关支出。
7.社区工作项目：2017年度财政拨款收入5万元，支出决算5万元，主要用于为社区购买办公设备（空调1台、电动车1辆），慰问社区困难户、老党员、组织社区干部考察学习等支出。
8.“访惠聚”项目：2017年度财政拨款收入12.5万元，支出决算12.5万元，主要用于开展“访惠聚”驻村活动的办公用品购置，车辆燃油维修及保养，举办各项活动、为群众办实事好事、组织村民举办各种文化体育活动和走出村外参观考察及解决群众困难诉求等支出。
其他有关说明内容：无
第三部分专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。201（类）08（款）01（项）：指行政运行。201（类）08（款）04（项）：指审计业务。201（类）08（款）99（项）：指其他审计事务支出。208（类）08（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。229（类）99（款）01（项）：指其他支出。
无其他有关说明内容。
第四部分部门决算报表
一、报表封面
二、部门收支总体情况（11张）：
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《收入支出决算表》
《项目收入支出决算表》
《行政事业类项目收入支出决算表》
《基本建设类项目收入支出决算表》
《支出决算明细表》
《基本支出决算明细表》
《项目支出决算明细表》
《财政专户管理资金收入支出决算表》
三、财政拨款收支情况（9张）
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》
四、单位资产负责情况（1张）：
《资产负债简表》
五、部门决算附表（5张）
《资产情况表》
《国有资产收益征缴情况表》
《基本数字表》《机构人员情况表》
《非税收入征缴情况表》
六、填报说明附表（2张）
《部门决算相关信息统计表》
《政府采购情况表》
七、“三公”经费支出情况(1张)
《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
新公网安备 65270102000008号
