第一部分 部门概况

一、 部门机构设置、职能和预算单位构成。

主管全州审计工作，贯彻执行国家有关审计法律、法规；拟定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议；依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或自治州人民政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件；承担自治区审计厅授权的审计事项；指导和推广信息技术在审计领域的应用，组织建设自治州审计信息系统；承办自治州人民政府交办的其他事项。

二、 人员构成情况。

自治州审计局机关行政编制为30名。其中：县级领导职数5名，科级领导职数14名。

按规定核定机关后勤人员事业编制2名。

博尔塔拉蒙古自治州政府投资审计中心。相当于副县级，全额拨款事业单位，隶属于自治州审计局管理。列全额事业编制8名。

实有在职人数38人，其中：行政人员29人，事业人员7人，工勤人员2人； 退休人员12人。

三、决算年度的主要工作任务。

一、精心组织、突出重点，高效发挥审计监督与服务职能

一是积极探索政策跟踪审计，重点关注政策落实政令畅通，全州55名审计人员参与了“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”政策措施落实情况跟踪审计，共计开展稳增长等政策措施落实情况跟踪审计6次，重点审计了精准扶贫，取消和下放行政审批事项、推进简政放权、加快重大水利工程建设，加大保障性安居工程建设力度、加强社会救助、加快城市基础设施建设等13项政策措施落实情况，审计从州本级及一县一市的范围扩大到本级及两县两市，实现了审计范围的全覆盖。切实发挥了审计促进政策落实，维护政令畅通的积极作用。

二是深化财政审计，积极推进规范财经秩序，各级审计机关均开展了2014年度州本级预算执行及其它财政收支情况审计，州本级对州党校、住建局、蒙古中学等7个部门进行延伸审计。“上审下”开展博乐市2014年度财政决算审计，延伸了博乐市水利局、博乐市国土局、博乐市商信委等8家预算单位。根据州人民政府临时安排，完成了州政府驻哈国办事处2011-2014年财务收支情况进行审计。同时，向州人民政府提交了审计结果报告，并受州人民政府委托向人大常委会作审计工作报告。

三是加强经济责任审计监督，进一步规范权力运行，全州审计机关共完成27个单位42位领导干部的经济责任审计工作。在对乡镇领导干部经济责任审计中发现，各乡镇场普遍存在改变专项资金用途、公款私存、以前年度审计整改落实不到位等问题，应当引起高度重视。

四是加大政府投资审计力度，促进提高投资效益，州本级已开展博州反腐倡廉教育基地建设项目、锦绣及滨河小区统建房项目、博州公安局技术用房综合楼工程、博州蒙古中学公共租赁住房项目、博州蒙古中学综合楼项目等9个项目的竣工结算审计工作。开展对博州文化艺术中心和全民健身活动中心、城市基础设施一至四期、博州人民医院综合门诊楼等6个项目的跟踪审计工作。组织完成了2014年城镇保障性安居工程跟踪审计，延伸调查了43个相关单位和企业、20个街道办（乡镇）、20个居（村）委会、214户家庭。通过“上审下”的方式对博乐市6个乡镇场2014年安居富民工程及精河县4个乡镇场2014年定居兴牧工程进行审计。

二、强基固本，规范管理，不断加强审计机关自身建设

一是不断加强领导班子和干部队伍建设。以“三严三实”专题教育为契机，不断提高领导班子和干部队伍的政策理论水平、思想道德修养、依法审计能力。

二是深入推进“访惠聚”活动开展。扎实开展精准扶贫工作。在深入开展走村入户106户的基础上，制定出41户107人2015-2017年精准扶贫规划，落实州审计局全体干部“结对子”帮扶人员责任，并送上慰问物品价值3630元。在办公经费紧张的情况下，出资3500元捐助村贫困大学生，发动社会力量为五位大学生捐资助学，确保贫困户都有帮扶责任人，不脱贫不脱钩。与村民共同开展“3.8妇女节”、“诺肉孜”节等大型节庆活动；精心筹备五位“草根宣讲员”参加精河百姓“说变化、讲党恩、话未来”活动。对梳理出的“80.90.00”后49名青年按照“高危、一般、安全”三个等级分类实施稳控教育管理。认真筹备2.30千米渠系防渗工程项目，主动协调解决林地采伐事宜；从经费中挤出3万元，帮助村文化室购买乐器；协助村“两委”实施2.4公里油路铺设；利用一事一议奖补资金为村里筹划23套监控设备等工作。

三是进一步推进党风廉政建设。及时调整充实局党风廉政建设责任制工作领导小组相关人员，制定下发了《2015年党风廉政建设责任制和反腐败工作安排意见》。积极开展警示教育，举办全州审计系统“践行三严三实，推进党风廉政建设”知识竞赛；组织参加南城街道办事处举办的建党94周年朗诵比赛，通过以赛促学、以月促年的方式，进一步巩固党的群众路线教育实践活动成果，在深入开展“三严三实”专题教育，推进审计机关党风廉政建设。

四是扎实推进党建工作。州局及县（市）审计机关扎实开展“访惠聚”及社区共建工作，结合本单位的实际，找准切入点，在政策、项目、资金、技术、法律等方面给予帮助和支持；针对审计人员外出多、时间长等特点，建立临时党小组长效机制，实现政治学习与业务工作“两不误、两促进”；充分发挥党员先锋模范作用，积极开展微型党课、七一建党活动、走访慰问老党员等形式多样的活动，进一步增强审计机关的凝聚力、亲和力。

第二部分 部门（单位）2015年度部门决算表

（见附件）

第三部分 博州审计局2015年度部门决算情况说明

一、关于2015年度收入支出决算总体情况说明

2015年度收入总计534.2万元，其中：本年收入473.3万元，其他收入60.9万元。年初结转和结余166.31万元。

2015年度支出总计632.8万元。年末结转和结余67.74万元。

二、2015年度收入决算情况说明

本年收入合计534.2万元，其中：财政拨款收入473.3万元，占 88.6%；其他收入60.9万元，占11.4%。

三、2015年度支出决算情况说明

本年支出合计632.8万元，其中：基本支出428.4万元，占67.7%；项目支出204.4万元，占32.3%。

四、2015年度财政拨款收入支出决算总体情况说明

2015年度财政拨款收支决算534.2万元、632.8万元。

五、2015年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出584.33万元，占本年支出合计92.34%，与2014年相比，一般公共预算财政拨款支出增加 41.43万元，主要原因是：干部职工工资调整 。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2015年度一般公共预算财政拨款支出主要用于一般公共服务支出584.3万元，占100%。

（三）一般公共预算财政拨款支出预决算情况

2015年一般公共预算财政拨款支出年初预算为365.85万元，支出决算为584.3万元，完成年初预算159.7%。

六、2015年度政府基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府基金财政拨款支出决算总体情况

2015年度政府基金财政拨款支出0万元，占本年支出合计0 %，与2014年相比，政府基金财政拨款支出增加0万元；

（二）政府基金财政拨款支出决算结构情况

2015年度政府基金财政拨款支出主要用于以下方面：一般公共服务支出0万元，占 0%。

（三）政府基金财政拨款支出预决算情况

2015年政府基金财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元，完成年初预算0 %。

七、2015年度财政拨款基本支出决算情况说明

2015年度一般公共预算财政拨款基本支出4059302.38元，其中：人员经费2823372.15元，主要包括：基本工资768469元、津贴补贴1664532.69元、奖金86180元、社会保险缴费304190.46元、退休费616658.24元、生活补助4440元、奖励金175298元、住房公积金265150元；公用经费174383.99元，主要包括：办公费1034.26元、手续费1237元、水费1413.56元、电费7075.46元、邮电费4807.5元、取暖费29291元、物业管理费8041.25元、公务接待费21114元、福利费48421.96元、公务用车运行维护费51948元。

八、2015年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出预算执行情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出预算为12.5万元，支出决算为12.61万元，完成预算的100.9%，其中：其中因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为10.5万元，完成预算的150%；公务接待费支出决算为2.11万元，完成预算的38.36%。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出决算为10.5万元，占83.27%；公务接待费支出决算为2.11万元，占16.73%。具体情况如下：

1. 因公出国（境）费支出决算0万元，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行费支出10.5万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出10.5万元。主要用于：公务用车费、驻村工作组用车费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。2015年公务用车购置数为 0辆，公务用车保有量为3 辆。

3.公务接待费支出2.11万元，其中：外事接待支出 0万元。国内公务接待支出2.11万元。2015年共接待国内来访团组17个、来宾367人次（不包括陪同人员）。

（三）“三公”经费财政拨款支出决算增减变动情况说明。

2015年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算为 0万元，增长（下降）0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为10.5万元，下降15.32%；公务接待费支出决算为2.11万元，下降45.76%。具体原因如下：严格控制公务用车及公务接待次数及人数。

第四部分 名词解释

（一）收入科目

1.财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

（二）支出科目

1、基本支出：是为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生人员支出和公用支出。

工资福利支出：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

商品和服务支出：反映单位购买商品和服务的支出。

对个人和家庭的补助：反映政府用于对个人和家庭的补助支出。

2、项目支出：是指在基本支出之外完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（三）“三公”经费科目

1、因公出国（境）费用：反映单位公务出国（境）的国际旅费、国内城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

2、公务接待费：反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

3、公务用车运行维护费：反映单位公务用车租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。

4、公务用车购置费：反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。