2018年度博州业余体校部门决算公开说明

 

目 录

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算支出决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

（四）政府性基金预算支出决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分 专业名词解释

第四部分 部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分 部门单位概况

一、主要职能

承担田径、摔跤、拳击、举重、篮球、排球、射击、射箭等运动项目的训练和竞赛工作；承担体育后备人才的培养工作；承担全州相关运动项目的发展和推广普及工作。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，博州业余体校部门决算包括：博州业余体校部门本级决算。

纳入博州业余体校2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博州业余体校单位本级
…

第二部分 部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入512.91万元,与上年相比，增加81.64万元，增长18.93%，增减变化主要原因是：2018年大型体育场馆免费低收费开放补助资金增加；支出437.34万元,与上年相比，增加17.21万元，增长4.1%，增减变化主要原因是：体育场馆维修资金增加；结余100.80万元，与上年相比，增加75.57万元，增长299.52%。增减变化主要原因是：消防改造资金由于项目还未开展。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计512.91万元，其中：财政拨款收入446.48万元，占87.04%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入66.43万元，占12.96%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数292.80万元，决算数512.91万元，预决算差异率75.17%，差异主要原因政府基金拨款及项目资金未纳入预算。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计437.34万元，其中：基本支出292.99万元，占66.99%；项目支出144.35万元，占33.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数292.80万元，决算数437.34万元，预决算差异率49.36%，差异主要原因政府基金拨款及项目资金未纳入预算。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入446.48万元，与上年相比，增加100.11万元，增长28.90%。增减变化的主要原因是：2018年大型体育场馆免费低收费开放补助资金及体育彩票公益金资助项目资金增加。财政拨款支出362.27万元，与上年相比，增加14.50万元，增长4.16%，增减变化的主要原因是：体育场馆维修资金增加。其中：基本支出260.53万元，项目支出101.74万元。财政拨款结转结余86.72万元，与上年相比，增加84.21万元，增长3354.98%。增减变化的主要原因是：消防改造资金项目还未开展。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数292.80万元，决算数446.48万元，预决算差异率52.48%，差异主要原因政府基金拨款及项目资金未纳入预算。财政拨款支出年初预算数292.8万元，决算数362.27万元，预决算差异率23.72%，差异主要原因政府基金拨款及项目资金未纳入预算。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入366.48万元。与上年相比，增加60.11万元，增长19.62%。增减变化的主要原因是：2018年大型体育场馆免费低收费开放补助资金增加。一般公共预算财政拨款支出341.56万元。与上年相比，增加33.79万元，增长10.97%。增减变化的主要原因是：体育场馆维修资金增加。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），文化体育与传媒支出298.41万元，社会保障和就业支出43.15万元。按经济分类科目（按类级科目公开），工资福利支出261.60万元，对个人和家庭的补助支出1.84万元，商品和服务支出76.73万元，资本性支出1.39万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数292.80万元，决算数366.48万元，预决算差异率25.16%，差异主要原因项目资金未纳入预算。一般公共预算财政拨款支出年初预算数292.8万元，决算数341.56万元，预决算差异率16.65%，差异主要原因项目资金未纳入预算。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入80万元，与上年相比，增加40万元，增长100%。增减变化的主要原因是：体育彩票公益金资助项目资金增加。政府性基金预算支出20.71万元。与上年相比，减少19.29万元，降低48.22%。增减变化的主要原因是：消防改造项目还未开展。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），其他支出20.71万元。按经济分类科目（按类级科目公开），商品和服务支出20.71万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数80万元，预决算差异率100%，差异主要原因政府性基金资金未纳入预算。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数20.71万元，预决算差异率100%，差异主要原因政府性基金资金未纳入预算。

三、部门结转结余情况

年末结转结余100.80万元。与上年相比，增加75.57万元，增长降低299.52%。

其中财政拨款结转结余86.72万元。与上年相比，增加84.21万元，增长3354.98%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算3.34万元，比上年增加0.74万元，增长28.46%，增加原因是湖北及上级部门来人考察。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%；公务用车购置及运行维护费支出2.43万元，占72.59%，比上年减少0.07万元，降低2.8%，减少原因是节约支出；公务接待费支出0.92万元，占27.41%，比上年增加0.82万元，增长816.3%，增加原因是湖北及上级部门来人考察。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博州业余体校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。

公务用车购置及运行维护费2.43万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费2.43万元。主要用于单位公务用车燃油，修车费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量1辆，保有量为1辆。

公务接待费0.92万元。具体是：国内公务接待支出0.92万元，主要是湖北及上级部门来人考察等。博州业余体校国内公务接待11批次，105人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数4.55万元，决算数3.34万元，预决算差异率-26.54%，差异主要原因节约支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%；公务用车运行费预算数3.60万元，决算数2.43万元，预决算差异率-32.61%，差异主要原因节约支出；公务接待费预算数0.95万元，决算数0.92万元，预决算差异率-3.55%，差异主要原因节约支出。

五、机关运行经费支出情况

2018年度博州业余体校（事业单位）日常公用经费13.03万元，比上年减少34.05万元，降低72.32%，主要原因是单位取暖费由其他资金支付。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额89.62万元，其中：政府采购货物支出54.79万元、政府采购工程支出29.66万元、政府采购服务支出5.17万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值17.58万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本单位预算绩效自评情况：在州财政的指导和州局领导下积极推进预算绩效管理工作，以绩效目标实现为导向，以财政支出绩效评价为手段，以评价结果应用为保障，提高财政资金使用效益,成立校自评工作小组、制定自评方案。根据专项资金年度使用情况，组织相关人员实施自评工作，扎实有效推进了州业余体校预算绩效管理工作，预算绩效管理工作取得了一定的成效。

2018年全年预算资金538.14万元，执行数为437.34万元，完成预算的81.26%。

主要产出和效果：一是通过资金的投入，为体育事业的发展提供坚实的经济基础；二是通过建设全民健身工程及开展全民健身活动，使人民体质不断增强，群众健康水平不断提高，推进我州群众体育、竞技体育和文化活动全面发展，丰富广大群众业余体育生活。三是努力抓好青少年体育后备人才培养，为自治区竞技体育的发展做出贡献；四是体育场馆日常维护、运行，免费开放，达到全年正常开馆。

1、2017-2018年自治州本级体育彩票公益金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2017-2018年自治州本级体育彩票公益金项目绩效自评得分为94分。项目全年预算数为0万元(调整预算数为80万元)，执行数为20.71万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：严格按照财政相关规定执行，整个经费用于公益性体育场地维护建设、体校人员训练，充分发挥公益性场地、训练经费的使用，更好的提高了全民身体素质、博州青少年体育竞技水平。

发现的问题及原因：消防设施的改造设计未通过验收。

下一步改进措施：加快消防设施的改造。

2、2018年大型体育场馆免费低收费开放补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年大型体育场馆免费低收费开放补助项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为0万元(调整预算数为80万元)，执行数为62.57万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：为了提高博州公共文化体育服务的理念，提高了青少年身体素质，提高体育竞技水平。整个经费用于综合体育馆、地下训练馆的修缮，训练器材、改善了运动员、教练员的训练的办公条件，激发起了运动员、教练员的工作积极性。大大的提高了大众、运动员的运动和训练质量。前来体育馆健身、运动的各族群众很满意，运动员的训练热情大大提高。

发现的问题及原因：南城综合体育馆建筑设施老旧，常年要进行维修管理。

下一步改进措施：强化绩效评价结果的约束力，提高财政资金使用效率。

3、体校训练、中小学生运动会和参加各类体育竞赛经费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，体校训练、中小学生运动会和参加各类体育竞赛经费项目绩效自评得分为95分。项目全年预算数为0万元(调整预算数为41.04万元)，执行数为26.96万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：组织拳击队15名运动员参加在阿克苏举行的自治区青少年拳击比赛，共获得2枚金牌、2枚银牌、3枚铜牌和5个第五名。组织民族式摔跤队、押加队、健身气功队参加在伊宁市举行的自治区第九届民运会，共获得1个一等奖，10个二等奖，8个三等奖。体校输送运动员阿衣丁别克代表新疆队参加2018年全国摔跤俱乐部古典式摔跤比赛，获80公斤级金牌。体校举重队在2018年自治区青少年举重比赛中，获2金、10银、8个铜牌的好成绩。摔跤队在自治区青少年摔跤比赛中获2金、1银、2个铜牌的好成绩，博州代表队获得体育道德风尚奖。成功承办了自治州“全民健身·活力博州” 迷你马拉松赛。我校选送自治区拳击队运动员木汗哈力，在山东淄博举行的全国青少年拳击邀请赛上，获得了男子乙组91公斤级金牌，并被选入国家拳击二队。体校摔跤队、举重队、拳击队在自治区青少年比赛中共获得6金4银13铜的好成绩

发现的问题及原因：迎新春马拉松比赛是在年底举办，因此资金暂未执行。

下一步改进措施：抓好青少年体育后备人才培养，为自治区竞技体育的发展做出贡献。

4、2018年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年中央补助地方公共文化服务体系建设专项资金项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为0万元(调整预算数为10万元)，执行数为0万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：计划整个经费用于体校训练，提高博州公共文化体育服务的理念，提高了青少年身体素质，提高体育竞技水平。加快建设体育强国，把人民作为发展体育事业的主体，把满足人民健身需求、促进人的全面发展。整个经费用于体校训练，充分发挥训练经费的使用，更好的提高了博州青少年体育竞技水平

发现的问题及原因：资金年底到帐，因此未执行。

下一步改进措施：加快财政资金使用效率。

5、体育馆水电维修费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，体育馆水电维修费项目绩效自评得分为97分。项目全年预算数为0万元(调整预算数为18.17万元)，执行数为18.17万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：保证体育场馆日常维护、运行，免费开放，达到全年正常开馆。

发现的问题及原因：加大对维修资金的投入。

下一步改进措施：今后将持续关注绩效目标的延伸效益，力争最大限度的发挥绩效目标的作用和价值。

6、公益性岗位工资社保补助项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，公益性岗位工资社保补助项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元(调整预算数为15.94万元)，执行数为15.94万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：保证体育场馆日常维护、运行，免费开放，达到全年正常开馆。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：加强体育场管的安全防护。

第三部分 专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。207（类）01（款）99（项）：指其他用于文化和旅游方面的支出。207（类）03（款）07（项）：指体育场管建设及维护方面的支出。207（类）03（款）99（项）：指其他用于体育方面的支出。207（类）99（款）99（项）：指其他文化体育与传媒方面的支出。208（类）05（款）05（项）：指反映机关事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。208（类）07（款）99（项）：指用于促进就业的补助支出。229（类）60（款）03（项）：指反映用于体育事业的彩票公益金支出。

其他有关说明内容。无

第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

审核人：井岳丽