目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校是全额拨款的事业单位，主要职能有：以听力言语残疾、智力残疾儿童为主，实施九年义务教育和康复训练为一体的综合型全日制寄宿学校，承担着整个博州地区特殊学生的教育教学任务。

二、机构设置及人员情况

博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校2020年度，实有人数38人，其中：在职人员37人，离休人员0人，退休人员1人.

从部门决算单位构成看，博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校部门决算包括：博州特殊教育学校决算。单位无下属预算单位，下设5个处室，分别是：教务处、办公室、德育处、总务处、综治办。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入622.82万元，与上年相比，减少609.85万元，降低49.47%，主要原因是：财政拨款收入增加1.7万元，其他收入减少611.55万元，其中: 一般公共预算财政拨款收入增加8.09万元， 政府性基金预算财政拨款比上年减少6.39万元，原因是新增免费师范生1人，工资调高标准；上年财政拨新校区电梯和电采暖工程余款，今年拨款减少；上年财政拨款2号楼工程款329.25万元，标准化建设287.03万元，今年拨款减少。本年支出657.1万元，与上年相比，减少581.11万元，降低46.93%，主要原因是：新校区2号综合楼、标准化建设交付使用，政府性基金拨款减少。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入622.82万元，其中：财政拨款收入586.65万元，占94.19%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入36.17万元，占5.81%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出657.1万元，其中：基本支出465.27万元，占70.81%；项目支出191.83万元，占29.19%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入586.65万元，与上年相比，增加1.7万元，增长0.29%。主要原因是：一般公共预算财政拨款增加8.09万元，政府性基金预算财政拨款减少6.39万元；原因是一般公共预算财政拨款方面新增免费师范生1人，工资调高标准；政府性基金预算财政拨款方面上年财政拨新校区电梯和电采暖工程余款，今年拨款减少。财政拨款支出597.49万元，与上年相比，增加23.37万元，增长4.07%，主要原因是：新增免费师范生1人，工资调高标准。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数506.85万元，决算数586.65万元，预决算差异率15.74%，主要原因是：财政拨公益性岗位和保安人员工资及社保60.34万元，政府性基金预算财政拨款9.02万元。财政拨款支出年初预算数506.85万元，决算数597.49万元，预决算差异率17.88%，主要原因是：财政拨公益性岗位和保安人员工资及社保60.34万元，政府性基金预算财政拨款9.02万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出588.47万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050203初中教育0.96万元；

2050701特殊学校教育515.34万元；

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出37.03万元；

2080799其他就业补助支出35.14万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出462.56万元，其中：

人员经费427.25万元，包括：基本工资108.74万元、津贴补贴135.73万元、奖金0.6万元、绩效工资49.47万元、机关事业单位基本养老保险缴费37.03万元、职工基本医疗保险缴费18.11万元、公务员医疗补助缴费7万元、其他社会保障缴费2.23万元、住房公积金32.21万元、其他工资福利支出35.03万元、退休费0.12万元、医疗费补助0.69万元、奖励金0.18万元、其他对个人和家庭补助0.11万元。

公用经费35.31万元，包括：办公费3.36万元、手续费0.16万元、水费0.25万元、电费1.55万元、邮电费0.25万元、取暖费24.69万元、工会经费2.02、福利费3.03万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年无“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2020年无公务接待费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元。公务用车运行维护费开支内容包括：无公务用车运行维护费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：无公务接待费。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2020年无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无因公出国（境）经费支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无公务用车购置费；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无公务用车运行费；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无公务接待费。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府性基金预算财政拨款收入9.02万元，与上年相比，减少6.39万元，降低41.47%，主要原因是：上年财政拨新校区电梯和电采暖工程余款，今年拨款减少。政府性基金预算支出9.02万元。与上年相比，减少6.39万元，降低41.47%，主要原因是：上年财政拨新校区电梯和电采暖工程余款，今年拨款减少。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度博州特殊教育学校日常公用经费35.31万元，比上年增加16.68万元，增长89.56%，主要原因是城乡义务教育保障机制专项资金中的公用经费全额拨付到位。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额78.16万元，其中：政府采购货物支出12.36万元、政府采购工程支出34.08万元、政府采购服务支出31.72万元。

授予中小企业合同金额78.16万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额78.16万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋6487.65（平方米），价值1971.31万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：我单位无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目7个，共涉及资金151.42万元。预算绩效管理取得的成效：一是确保学校公用经费和寄宿生生活补助正常实施，公益性岗位人员工资及社保正常实施，各个部门正常运行；二是减轻了学生家庭负担，有效提升了居住人文环境，创设各种残疾学生学习在学校、生活在学校、成长在学校的良好条件。

发现的问题及原因：一是公益性岗位人员工资较低；二是因物价不断提高，孩子又是在成长阶段，寄宿生生活补助经费不足。下一步改进措施：一是希望能提高公益性岗位人员待遇；二是希望能提高寄宿生生活补助标准。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：井岳丽