2017年度博州书画院部门决算公开说明
目 录
第一部分 博州书画院部门单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门决算单位构成
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算报表
一、报表封面
二、部门收支总体情况（11张）：
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《收入支出决算表》
《项目收入支出决算表》
《行政事业类项目收入支出决算表》
《基本建设类项目收入支出决算表》
《支出决算明细表》
《基本支出决算明细表》
《项目支出决算明细表》
《财政专户管理资金收入支出决算表》
三、财政拨款收支情况（9张）
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》
四、单位资产负债情况（1张）：
《资产负债简表》
五、部门决算附表（5张）
《资产情况表》
《国有资产收益征缴情况表》
《基本数字表》 《机构人员情况表》
《非税收入征缴情况表》
六、填报说明附表（2张）
《部门决算相关信息统计表》
《政府采购情况表》
七、“三公”经费支出情况(1张)
《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
第一部分 部门单位概况
一、部门单位基本情况。
1、主要职能
进行书画创作及美术理论研究，策划运筹美术展览，开展学术交流、培训、引导、开展书画活动，促进书画艺术创作和理论的繁荣发展，举办各类书画展览，促进对外交流，指导、培养书画艺术人才，收藏优秀书画艺术精品。
2、机构设置及人员情况
相当于科级，全额拨款事业单位，隶属于自治州文化体育广播影视局管理。列全额事业编制6名，其中：科级领导职数2名。
博州书画院编制数6人 ，实有人数5人，其中：在职5人；退休3人。
二、部门决算单位构成。
从决算单位构成看，博州书画院部门决算包括：博州书画院部门本级决算。
纳入博州书画院2017年部门决算编制范围单位名单见下表：
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2017年度收入135.7万元,与上年相比，减少17.1万元，降低11.2%，支出127.2万元,与上年相比，减少5.3万元，降低4%，结余29.47万元，与上年相比，增加8.47万元，增长40%。增减变化主要原因是：免费开放项目资金未完工，下年继续使用。
与预算相比情况：2017年收入预算为83.62元。决算与预算相比增加52.08万元，增长62%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目收入。2017年博州书画院支出预算83.62万元。决算与预算相比增加43.58万元，增长52%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目支出。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计135.7万元，其中：财政拨款收入132.68万元，占97.8%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入3.02万元，占2.2%。增减变化的主要原因是：增加了免费开放等项目资金收入。
与预算相比情况：与预算相比情况。2017年收入预算为83.62元。决算与预算相比增加52.08万元，增长62%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目资金收入。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计127.2万元，其中：基本支出87.6万元，占68.8%；项目支出39.6万元，占31.2%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：增加了免费开放等项目收入。
与预算相比情况：2017年博州书画院支出预算83.62万元。决算与预算相比增加43.58万元，增长52%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目支出。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2017年度财政拨款收入132.68万元，与上年相比，增加6.24万元，增长4.9%。增减变化的主要原因是：人员增资，增加社会保险及公积金支出。财政拨款支出125.09万元，与上年相比，增加16.92万元，增长15.6%。其中：基本支出87.58万元，项目支出37.51万元。增减变化的主要原因是：人员增资，增加社会保险及公积金等支出。财政拨款结转结余26.47万元，与上年相比，增加7.57万元，增长40%。增减变化的主要原因是：部分项目未完工，下年继续使用。
与预算相比情况：2017年收入预算为83.62元。决算与预算相比增加49.06万元，增长58.6%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目收入。2017年博州书画院支出预算83.62万元。决算与预算相比增加41.47万元，增长49.6%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目资金支出。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（二）一般公共预算支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款支出125.09万元。与上年相比，增加16.92万元，增长15.6%。增减变化的主要原因是：人员增资，增加社会保险及公积金等支出。其中：按功能分类科目，2070199文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）113.55万元，2080505社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）9.53万元,2080506社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）2.01万元。按经济分类科目：工资福利支出73.68万元，其中：基本工资23.53万元、津贴补贴19.28万元、奖金1.71万元、其他社会保险缴费7.64万元、绩效工资6.00万元、机关单位基本养老保险缴费9.53万元、职业年金支出2.01万元、其他工资福利支出3.98万元；商品和服务支出40.81万元，其中：办公费1.30万元、电费0.25万元、邮电费0.24万元、取暖费0.39万元、物业管理费0.29万元、差旅费3.43万元、维修（护）费1.15万元、租赁费2.01万元、培训费0.08万元、公务接待费0.40万元、专用材料费21.44万元、劳务费7.80万元、工会经费0.32万元、福利费0.58万元、公务用车运行维护费0万元、其他交通费用1.11万元、其他商品和服务支出3.85万元；对个人和家庭补助支出9.85万元，其中：抚恤金0.44万元、奖励金3.14万元、住房公积金5.20万元、采暖补贴1.07万元；其他资本性支出0.75万元，其中：专用设备购置0.75万元。
与预算相比情况：2017年博州书画院支出预算83.62万元。决算与预算相比增加41.47万元，增长49.6%；增减变化主要原因是：增加了免费开放等项目资金支出。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：与上年相比一致。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：与上年相比一致。
与预算相比情况。年初收入预算数0万元，与预算相比增加0万元，增长0%，决算与预算数相比一致。年初支出预算数0万元，与预算相比增加0万元，增长0%，决算与预算数相比一致。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：与上年相比一致。其中：按功能分类科目，2070199文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）0万元。按经济分类科目，工资福利支出支出0万元，商品和服务支出支出0万元，对个人和家庭的补助支出0万元，其他资本性支出0万元。
与预算相比情况。年初预算数0万元，与预算相比增加0万元，增长0%，决算数预算数相比一致。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
年末结转结余29.47万元。与上年相比，增加8.47万元，增长40%。增减变化原因是：免费开放项目资金未完工，下年继续使用。
其中财政拨款结转结余26.47万元。与上年相比，减少7.57万元，降低40%。增减变化原因是：使用上年结余免费开放项目，当年结余免费开放项目资金未完工，下年继续使用。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算0.4万元，比上年增加0万元，增长0%，增减原因是：与上年相比一致。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年相比一致；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增减原因是由于书画院没用公务车，交通出行暂用博州歌舞团车辆，所以发生的所有交通费全部放入其他交通费用中）；公务接待费支出0.4万元，占100%，比上年增加0万元，增长0%，增减原因是：与上年相比一致。
具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。博州书画院全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无开支。
公务用车购置及运行维护费0万元。其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。
公务接待费0.4万元。具体是：国内公务接待支出0.4万元，主要是外出写生等公务接待支出。博州书画院国内公务接待8批次，52人次。
与预算相比情况：年初预算数0.5万元，与决算数相比减少0.1万元，降低20%，减少原因是按财政要求逐年减少三公经费支出。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
五、机关运行经费支出情况
2017年度博州书画院机关运行经费支出4.04万元，比上年增加1.1万元，增长37%，主要原因是由于职工工资的调整在提取工会经费和福利费时也较上年略增，另单位物业管理费有所增加。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
六、政府采购情况
2017单位政府采购计划14.85万元，其中：政府采购货物支出14.85万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元；实际采购14.66万元，其中：政府采购货物支出14.66万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，资产总计47.15万元，其中：流动资产31.08万元，固定资产16.07万元，其中：房屋0（平方米），价值0万元，共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆（其他用车主要是：无；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值16.07万元。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2017年12月31日，博州书画院单位资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目1个，涉及预算45.1万元，项目支出决算39.6万元。年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果：
1. 免费开放专项经费
免费开放经费年初结转和结余20.97万元；本年财政拨款免费开放经费收入45.1万元；本年支出39.6万元；年末结转和结余26.47万元。项目资金结余是项目未完工，下年继续使用。
专项资金概况：免费开放资金使用均按照《关于推进全国美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放工作的意见》、《中央补助地方美术馆公共图书馆 文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法》参考执行，并制定《博尔塔拉蒙古自治州图书馆免费开放专项资金管理暂行办法》、《博州图书馆免费开放经费使用办法》严格执行，配备相关的人员进行管理，坚持“定额补助、择优奖励、分级管理、专款专用”的原则，接受财政、审计和文化等部门的监督检查。支付2017年博州书画院（美术馆）免费开放专项经费39.6万元，全部用于用于春联、宣纸笔墨购买，活动组织，展览组织及评审，书画作品装裱，展板制作，作品搬运及布展、海报、入选证书、培训人员的往返交通费等经费。项目资金结余是项目未完工，下年继续使用。
绩效目标：支付2017年博州书画院（美术馆）免费开放专项经费39.6万元，用于开展写春联、送春联下乡公益活动，自治州“民族团结一家亲2017年迎新春书画展”、书画巡展、书画作品展、慰问边防书画进警营活动、举办“深入学习宣传党的十九大精神主题书画展”并进行巡展、博州2018迎新年书画展等。
考评结果：进一步带动了博州文化艺术的发展，逐步带动更多的艺术工作者和爱好者参与到推广和弘扬文化艺术事业中来，促进博州文化艺术活动的开展和服务群众。项目支出取得了良好的效果，绩效评价等级为好。
问题与建议：无
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。207（类）01（款）99（项）：指文化体育与传媒支出（类）文化（款）其他文化支出（项）。
208（类）05（款）05（项）：指社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
208（类）05（款）06（项）：指社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
第四部分 部门决算报表（见附表）
一、报表封面
二、《收入支出决算总表》
三、《收入决算表》 四、《支出决算表》
五、《收入支出决算表》
六、《项目收入支出决算表》
七、《行政事业类项目收入支出决算表》
八、《基本建设类项目收入支出决算表》
九、《支出决算明细表》
十、《基本支出决算明细表》
十一、《项目支出决算明细表》
十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》
十三、《财政拨款收入支出决算总表》
十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表
二十二、《资产负债简表》
二十三、《资产情况表》
二十四、《国有资产收益征缴情况表》
二十五、《基本数字表》
二十六、《机构人员情况表》
二十七、《非税收入征缴情况表》
二十八、《部门决算相关信息统计表》
二十九、《政府采购情况表》
三十、《2017年度一一般公共预算“三公”经费支出情况表》
新公网安备 65270102000008号
