2017年度博州青少年宫部门决算公开说明
目 录
第一部分 博州青少年宫单位概况
一、主要职能、机构设置及人员情况
二、部门决算单位构成
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算支出决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）国有资产收益征缴情况说明
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算报表
一、报表封面
二、部门收支总体情况（11张）：
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《收入支出决算表》
《项目收入支出决算表》
《行政事业类项目收入支出决算表》
《基本建设类项目收入支出决算表》
《支出决算明细表》
《基本支出决算明细表》
《项目支出决算明细表》
《财政专户管理资金收入支出决算表》
三、财政拨款收支情况（9张）
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表》
四、单位资产负债情况（1张）：
《资产负债简表》
五、部门决算附表（5张）
《资产情况表》
《国有资产收益征缴情况表》
《基本数字表》 《机构人员情况表》
《非税收入征缴情况表》
六、填报说明附表（2张）
《部门决算相关信息统计表》
《政府采购情况表》
七、“三公”经费支出情况(1张)
《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
第一部分 博州青少年宫单位概况
一、 单位基本情况
主要职能：
组织开展青少年校外活动；组织开展青少年思想品德、科学技术、文化艺术、体育卫生、美术等方面的培训；组织开展各类青少年文体比赛、展览、演出等活动
机构设置情况：
自治州青少年宫设置于正科级，其中科级领导职数3名，正科1名，副科2名，全额拨款事业单位，隶属于自治州文化体育广播影视新闻出版（版权）局管理。
人员情况：
博州青少年宫设全额事业编制13名，领导职数3名，正科级1名，副科级2名。2017年度实有人数12人，单位副高职称2人，中级7人，初级1人。
二、部门决算单位构成。
从决算单位构成看，博州青少年宫部门决算包括：2017年部门决算编制范围博州青少年宫，无下属单位。
纳入博州青少年宫2017年部门决算编制范围单位名单见下表：
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2017年度收入289.64万元,与上年相比，减少108.21万元，降低27.20%，支出274.82万元,与上年相比，减少173.66万元，降低38.72%，结余14.83万元，与上年相比，增加17.20万元，增长725.61%。增减变化主要原因是：2016年单位取得国家艺术基金资助项目120万元，项目在当年结项，本年收入及支出都较上年有大幅减少，而本年结余较上年增加也是由于上年项目支出还有本级资金补助，上年单位资补助项目支出，上年结余有负，本年结余资金为单位自有资金结余。
与预算相比情况：2017年预算收入164.33万元，决算收入增加125.31万元，增长76%，增长原因是有事业收入；预算支出164.33万元，决算支出增加110.49万元，增长67%，增长原因是外聘教师、临时工人员工资及日常支出增加。
其他有关说明内容：无。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计289.64万元，其中：财政拨款收入228.43万元，占78.87%；事业收入55万元，占18.99%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入6.22万元，占2.14%。增减变化的主要原因是：本年免费开放经费拨款较上年有所减少。
与预算相比情况。2017年预算收入164.33万元，决算与预算相比增加125.31万元，增长76%，增长原因是有事业收入。
其他有关说明内容：无。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计274.82万元，其中：基本支出230.03万元，占83.76%；项目支出44.79万元，占16.24%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。增减变化的主要原因是：本年免费开放经费拨款较上年有所减少。
与预算相比情况：预算支出164.33万元，决算与预算相比增加110.49万元，增长67%，增长原因是外聘教师、临时工人员工资及日常支出增加。
其他有关说明内容：无。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2017年度财政拨款收入228.43万元，与上年相比，减少0.36万元，降低0.16%。增减变化的主要原因是：本年免费开放经费拨款较上年有所减少。财政拨款支出228.12万元，与上年相比，减少0.36万元，降低0.16%。其中：基本支出183.33万元，项目支出44.79万元。财政拨款结转结余0.31万元，与上年相比，增加0.31万元，降低100%。增减变化的主要原因是：政府采购金额结余。
与预算相比情况：2017年财政拨款收入预算数164.33万元，决算与预算相比增加45.1万元，增长27%，增长原因专项资金及单位公用取暖费收入，其他为本年工资增加造成财政实际拨款比年初预算增加；2017年财政拨款支出预算数为164.33万元，决算与预算相比增加45.1万元，增长27%，增长原因专项资金及单位公用取暖费，其他为本年工资增加造成财政实际支出比年初预算增加。
其他有关说明内容：无。
（二）一般公共预算支出决算情况说明
2017年度一般公共预算财政拨款支出228.12万元。与上年相比，减少0.67万元，降低0.029%。增减变化的主要原因是：本年免费开放经费拨款较上年有所减少。其中：按功能分类科目，2070199其他文化支出256.30万元，2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出18.52万元。按经济分类科目，工资福利支出151.92万元（基本工资49.61万元、津贴补贴56.1万元、奖金4.37万元、其他社会保障缴费8.92万元、绩效工资14.4万元、机关事业单位基本养老保险缴费18.52万元）；商品和服务支出55.98万元（办公费4.75万元、水费0.11万元、电费0.85万元、邮电费1.16万元、取暖费6.55万元、差旅费3.45万元、租赁费2.43万元、培训费0.68万元、专用材料费5.19万元、劳务费28.17万元、工会经费0.94万元、福利费1.7万元）；对个人和家庭补助12.42万元（住房公积金10.63万元、采暖补贴1.58万元、其他对个人和家庭的补助支出0.21万元）；其他资本性支出7.79万元（专用设备购置7.79万元）。
与预算相比情况：2017年一般公共预算财政拨款支出预算支出为164.33万元，与预算相比增加45.1万元，增长27%，增长原因专项资金及单位公用取暖费，其他为本年工资增加造成财政实际支出比年初预算增加。
其他有关说明内容：无。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2017年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：与上年相比一致。政府性基金预算财政拨款支出0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：与上年相比一致。
与预算相比情况：年初基金收支预算数0万元，与预算相比增加0万元，增长0%，与预算数相比一致。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
（四）政府性基金预算支出决算情况说明
2017年度政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化主要原因是：与上年相比一致。其中：按功能分类科目，无支出0万元，无支出0万元。按经济分类科目，无支出0万元，无支出0万元。
与预算相比情况:年初预算数0万元，与预算相比增加0万元，增长0%，与预算数相比一致。
其他有关说明内容：无其他有关说明内容。
三、部门结转结余情况
年末结转结余14.83万元。与上年相比，增加17.20万元，增长725.61%。
其中财政拨款结转结余0.31万元。与上年相比，增加0.31万元，增长100%。
其他有关说明内容：无。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2017年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年减少0.26万元，降低100%，原因是单位三公经费上年支出是车辆燃油费用，本年支出在单位自给经费中支出，未用财政所款经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是单位无出国人员，与上年一致；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年减少0.26万元，降低100%，减少原因是本年支出在单位自给经费中支出，未用财政所款经费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是本年无公务接待费支出。具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元，博州青少年宫单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费0万元，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。2017年，单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。
公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，青少年宫单位国内公务接待0批次，0人次。
与预算相比情况：预算为0万元，与预算相比增加0万元，增长0%，决算与预算数一致。
其他有关说明内容：无。
五、机关运行经费支出情况
2017年度博州青少年宫机关运行经费支出18.99万元，比上年11.21万元增加7.78万元，增长69.4%，主要原因是聘用人员工资增加造成相应支出增加。
其他有关说明内容：无。
六、政府采购情况
博州青少年宫单位政府采购计划25.35万元，其中：政府采购货物支出8.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.66万元；实际采购25.35万元，其中：政府采购货物支出8.69万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出16.66万元。
其他有关说明内容：无。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2017年12月31日，资产总计206.75万元，其中：流动资产30.33万元，固定资产176.41万元，其中：房屋2896（平方米），价值30万元，共有车辆1辆，价值20.9万元，其中：部级领导干部用车0辆、一般公务用车1辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套），其他固定资产价值125.51万元。
其他有关说明内容：无。
（二）国有资产收益征缴情况说明
截至2017年12月31日，博州青少年宫单位资产有偿使用收入合计0万元，资产处置收入合计0万元。其中：已缴国库0万元，已缴财政专户0万元，应缴未缴0万元，单位留用0万元
其他有关说明内容：无。
（三）部门项目支出情况和项目绩效评价情况说明
2017年度，本部门单位实行绩效管理的项目1个，共计45.10万元。项目支出决算44.79万元。财政拨款45.10万元。年末结转结余资金0.31万元。本单位免费开放项目的绩效评价开展情况及结果：
1.2017年度免费开放项目
开展少儿文化活动，2017年财政拨入免费开放经费45.10万元，实际支出44.79万元，年末结余0.31万元，造成结余是因为使用计划列政府采购项目金额比实际发生大而造成的结余。
项目预算绩效目标设定情况
单位项目资金为文化馆（站）免费开放经费，该项目预算资金主要用于少儿文化活动，完成1场少儿春晚的举办，2场全州少儿比赛—舞蹈及器乐比赛，少儿文化下乡演出等我州少儿文化的开展。
项目资金使用及管理情况
2017年财政拨款资金45.10万元，实际开支44.79万元,年末结余0.31万元，造成结余是因为使用计划列政府采购项目金额比实际发生大而造成的结余,结余补下年专项支出。举办2017年少儿春晚，举办全州舞蹈及器乐大赛，参加宫协举办的舞蹈及器乐大赛，德艺双馨声乐大赛等比赛，送教师参加舞蹈、声乐培训。所有资金在管理上严格执行支付制度，在项目实施中本着厉行节约，实事求是、专款专用的原则使资金能够有效利用。
项目组织实施情况
我单位各项工作都是围绕少儿活动及培训工作为主开展的，博州青少年宫项目为中央补助地方美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金。
项目管理情况分析
根据《中央补助地方美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法》，制定本单位免费开放资金收入、支出管理制度及办法，并严格按制度执行。
项目绩效情况
根据《中央补助地方美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金管理暂行办法》，制定本单位免费开放资金收入、支出管理制度及办法，年初对项目预算讨论通过，日常对单位每笔项目支出资金严格审核。
项目基本情况
项目概况：中央补助地方美术馆、公共图书馆、文化馆（站）免费开放专项资金2017年财政拨款45.1万元，年终实际支出44.79万元，结余0.31万元，是因为资金申报政府采购计划，实际支出与计划余额0.31万元，在其他支出中未能使用而造成结余。而实际在单位自有资中列支。
项目绩效目标：为进一步丰富了我州少年儿童的文化生活，通过比赛加强各培训机构之间的交流交融，通过少儿春晚等各种演出活动使各培训机构的培训成果得到展示；我宫举办有声乐、器乐、舞蹈、美术等四种全州的艺术大赛，每二年一届，每年举办二种比赛；每年与中央音乐学院及中国音协、新疆音协、美术协会、舞蹈协会协作举办艺术考级，方便艺术学生对艺术考级的需求；安排参加全国宫协举办的各种演出。经过多年来，各项活动的举办，使我宫在社会的反响越来越好，取得了一定的社会效益，为我州校外教育做出的应有的贡献，单位可持续发展奠定了坚实的基础。
无其他有关说明内容。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位缴款：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位缴款”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。207（类）01（款）99（项）：指其他文化支出。208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。
其他有关说明内容：无。
第四部分 部门决算报表（见附表）
一、报表封面
二、《收入支出决算总表》
三、《收入决算表》 四、《支出决算表》
五、《收入支出决算表》
六、《项目收入支出决算表》
七、《行政事业类项目收入支出决算表》
八、《基本建设类项目收入支出决算表》
九、《支出决算明细表》
十、《基本支出决算明细表》
十一、《项目支出决算明细表》
十二、《财政专户管理资金收入支出决算表》
十三、《财政拨款收入支出决算总表》
十四、《一般公共预算财政拨款收入支出决算表》
十五、《一般公共预算财政拨款支出决算明细表》
十六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表》
十七、《一般公共预算财政拨款项目支出决算明细表》
十八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
十九、《政府性基金预算财政拨款支出决算明细表》
二十、《政府性基金预算财政拨款基本支出决算明细表》
二十一、《政府性基金预算财政拨款项目支出决算明细表
二十二、《资产负债简表》
二十三、《资产情况表》
二十四、《国有资产收益征缴情况表》
二十五、《基本数字表》
二十六、《机构人员情况表》
二十七、《非税收入征缴情况表》
二十八、《部门决算相关信息统计表》
二十九、《政府采购情况表》
三十、《2017年度一般公共预算“三公”经费支出情况表》
新公网安备 65270102000008号
