2018年度博州电大部门决算公开说明
目 录
第一部分 部门单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
（二）部门收入总体情况说明
（三）部门支出总体情况说明
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算收支决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
三、部门结转结余情况
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
五、机关运行经费支出情况
六、政府采购情况
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）预算绩效情况的说明
第三部分 专业名词解释
第四部分 部门决算公开的8张报表
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款支出决算表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第一部分 部门单位概况
一、 主要职能
主要职能：学校主要承担国民教育本专科学历教育、短期培训及中小学教师的继续教育培训工作；学校目前共开设本科专业12个,专科专业17个，学校现有成人本专科学历教育在校生2500余人，辖精河、温泉两个县级分校。
机构设置情况：学校下设7个处室，即办公室、教务处、学生处、电教处、总务处、组干处、继教处。
实有人数情况：2018年博州电大编制数77人，实有人数75人，事业在职人数59人，工勤在职人数16人，退休人员96人。公益岗位2人。
二、机构设置情况
从决算单位构成看，博州广播电视大学部门决算包括：博州广播电视大学部门本级决算。
纳入博州电大2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：
第二部分 部门决算情况说明
一、部门收支总体情况
（一）部门收入支出决算总体情况说明
2018年度收入1827.93万元,与上年相比，增加57.67万元，增长3.26%，增减变化主要原因是： 2018年调增在职人员工资及津贴、上缴区电大2017年管理费，导致学校总收入较上年增加；支出1827.93万元,与上年相比，增加150.41万元，增长8.97%，增减变化主要原因是：上缴区电大2017年管理费，调增2018年在职人员工资及津贴，又因教学楼老旧，部分办公地点移至综合楼，导致总支出支出增加；结余0万元，与上年相比，减少92.74万元，降低100%。增减变化主要原因是：本年上缴区电大2017年度管理费，用事业基金弥补收支差额167.12万元。
（二）部门收入总体情况说明
本年收入合计1660.81万元，其中：财政拨款收入1136.35万元，占68.42%；上级补助收入17万元，占1.02%；事业收入497.43万元，占29.95%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入10.03万元，占0.60%。
与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数1234.71万元，决算数1660.81万元，预决算差异率34.51%，差异主要原因:学校本年收入决算数含事业收入。
（三）部门支出总体情况说明
本年支出合计1827.93万元，其中：基本支出1466.11万元，占80.21%；公岗补贴项目支出5.35万元，占0.29%；上缴上级支出356.47万元，占19.50%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%
与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数1234.71万元，决算数1827.93万元，预决算差异率48.05%，差异主要原因:学校本年支出包含财政拨款收入和事业收入。
二、部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2018年度财政拨款收入1136.35万元，与上年相比，减少29.48万元，降低2.83%。增减变化的主要原因是：2018年有在职人员转退休，人员经费收入下降。财政拨款支出1136.35万元，与上年相比，减少29.48万元，降低2.83%，增减变化的主要原因是：对个人和家庭补助支出减少。其中：基本支出1130.99万元，项目支出5.35万元。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：决算数与年初预算数相比一致。
与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数1234.71万元，决算数1136.35万元，预决算差异率-7.97%，差异主要原因在职转退休，工资及社保减少。财政拨款支出年初预算数1234.71万元，决算数1136.35万元，预决算差异率-7.97%，差异主要原因：对个人和家庭补助支出减少。
（二）一般公共预算收支决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款收入1136.35万元。与上年相比，减少29.48万元，降低2.83%。增减变化的主要原因是：有在职转退休人员。一般公共预算财政拨款支出1136.35万元。与上年相比，减少29.48万元，降低2.83%。增减变化的主要原因是：对个人和家庭补助支出减少。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），205教育支出1111.01万元，208社会保障和就业支出16.33万元，229其他支出9万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出1017.44万元，302商品和服务支出75.64万元，303对个人和家庭的补助43.27万元。
与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数1234.71万元，决算数1136.35万元，预决算差异率-7.97%，差异主要原因在职转退休，工资及社保减少。一般公共预算财政拨款支出年初预算数1234.71万元，决算数1136.35万元，预决算差异率-7.97%，差异主要原因对个人和家庭补助支出减少。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：与上年相比一致。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。增减变化的主要原因是：与上年相比一致。其中：按功能分类科目，无支出0万元。按经济分类科目，无支出0万元。
与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与与预算数相比一致。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与预算数相比一致。
三、部门结转结余情况
年末结转结余0万元。与上年相比，减少92.74万元，降低100%。
其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加0万元，增长0%。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算4.07万元，比上年减少0.03万元，降低0.73%，减少原因是按财政要求厉行节约。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是与上年相比一致；公务用车购置及运行维护费支出3.5万元，占86%，比上年增加0万元，增长0%，增加原因是2018年严格控制出差、培训人员数量；公务接待费支出0.57万元，占14%，比上年减少0.03万元，降低5%，减少原因是与上年相比上级单位各类检查及兄弟单位互访交流人员减少、次数减少；学校严格管理公务接待，控制接待费用。
具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。博州电大单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。
公务用车购置及运行维护费3.5万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费3.5万元。主要用于单位公务用车的日常保养、维护及燃油费等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为3辆。
公务接待费0.57万元。具体是：国内公务接待支出0.57万元，主要是接待上级单位各类检查等。博州电大单位国内公务接待8批次，34人次。
与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数8.05万元，决算数4.07万元，预决算差异率-49.44%，差异主要原因按照上级要求，严格控制“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与预算数相比一致；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因与预算数相比一致；公务用车运行费预算数5.7万元，决算数3.5万元，预决算差异率-38.60%，差异主要原因按照财政要求厉行节约减少外出培训、出差的次数；公务接待费预算数2.35万元，决算数0.57万元，预决算差异率-75.74%，差异主要原因本年兄弟单位互访交流人员减少，学校严格要求公务接待人数及次数。
五、机关运行经费支出情况
博州电大单位日常公用经费75.64万元，比上年增加29.3万元，增长63.22%，主要原因是学校教学楼老旧，部分办公地点移至综合楼，产生相关维修费等。
六、政府采购情况
2018年度政府采购支出总额149.17万元，其中：政府采购货物支出95.06万元、政府采购工程支出42.30万元、政府采购服务支出11.81万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，单位共有车辆3辆，价值97.36万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车3辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（二）预算绩效情况的说明
2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：
为进一步提高财政预算管理精细化水平，加强基本建设支出预算管理，提高预算编制的科学性、合理性，我校按财政要求，立足单位实际开展预算绩效管理，学校2018年财政拨款支出1234.71万元；访惠聚活动经费支出16.5万元，公岗人员项目经费支出5.35万元。学校整体支出得到有效的利用，保障了教育教学的正常运转，完成学校的各项任务；我校在招生、教学、考务、学籍等各环节工作均在新疆电大教育教学检查中得到了好评，在2018年度全疆电大系统综合大考核中又荣获第一名，在新疆电大招生进步单位中荣获第三名。
2018年公岗补贴项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，公岗补贴项目绩效自评得分为94分。项目全年年初预算数为0万元，调整预算数5.35万元，执行数为5.35万元，完成预算的100%。
主要产出和效果：一是用于支付我校公益性岗位人员工资及社保，涉及范围是我校公益性岗位人员（2人），全年支付共计5.35万元；二是保障我校公益岗位人员合法权益，收支两条线，已收尽支。
发现的问题及原因：一是项目资金的运行发放及资金运行的风险规避；二是项目资金安排以季度进行发放，支出绩效运行良好，在执行过程中收支两条线，由学校组织人事处编制公岗人员工资表，由学校财务人员依据工资表进行发放，合理规避风险。。
下一步改进措施：一是提高工作效率，积极发挥预算、计划的导向作用，全面完成公岗人员工资发放工作；二是严格用人管理,用人单位应遵守国家劳动保障方面的法律、法规和政策，保障公益性岗位就业人员的基本权益。
第三部分 专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。
205（类）05（款）01（项）：指205教育支出-20505广播电视教育-2050501广播电视学校。
208（类）05（款）06（项）：指208社会保障和就业支出-20805行政事业单位离退休-2080506机关事业单位职业年金缴费支出。
208（类）07（款）99（项）：指208社会保障和就业支出-20807就业补助-2080799其他就业补助。
229（类）99（款）01（项）：指229其他支出-22999其他支出-2299901其他支出。
其他有关说明内容。
第四部分 部门决算公开的8张报表（见附表）
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》 八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
新公网安备 65270102000008号
