2018年度博州青少年宫部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、 主要职能

组织开展文体娱乐活动，为青少年素质教育的发展提供服务。组织开展文体娱乐活动，为青少年开办思想品德、科学技术、文化、艺术、体育卫生、美术等方面的培训等相关社会服务；组织开展各类青少年文体比赛、展览、演出等活动。

二、机构设置情况

博尔塔拉蒙古自治州青少年宫（自治州少儿文化活动中心）设置为正科级，全额事业编制13名，其中科级领导职数3名，正科1名，副科2名，全额拨款事业单位，隶属于自治州文化体育广播电视和旅游局管理。2018年度实有人数12人，单位副高职称2人，中级7人，初级1人。从决算单位构成看，博州青少年宫部门决算包括：博州青少年宫部门本级决算、无所属单位决算等。

纳入博州青少年宫（单位）2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博州青少年宫单位本级
2
…

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入274.12万元,与上年相比，减少15.52万元，降低5.36%，增减变化主要原因是：本年财政拨入非税收入事业收入比上年减少25万元；支出273.55万元,与上年相比，减少1.27万元，降低0.46%，增减变化主要原因是：本年免费开放专项部分支出未列入当年，专项拨款有结余；结余24.14万元，与上年相比，增加9.31万元，增长62.78%。增减变化主要原因是：年度拨款增加104万元，此项目还未启动，增加结余额。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计274.12万元，其中：财政拨款收入232.43万元，占84.79%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入30万元，占10.95%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入11.69万元，占4.26%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数184.31万元，决算数289.64万元，预决算差异率57.15%，差异主要原因职工工资增长造成财政拨款年初预算与年末决算数有差异，预算中未列入单位非税收入及其他收入。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计273.55万元，其中：基本支出247.00万元，占90.29%；项目支出26.56万元，占9.71%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数184.31万元，决算数273.55万元，预决算差异率48.42%，差异主要原因职工工资增长造成财政拨款年初预算与年末决算数有差异，预算中未列入单位非税收入及其他收入，因此由这些造成的支出也未在预算中列支。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入232.43万元，与上年相比，增加4万元，增长1.75%。增减变化的主要原因是：人员工资增加。财政拨款支出211.74万元，与上年相比，减少16.38万元，降低7.18%，增减变化的主要原因是：本年免费开放专项部分支出未列入当年，专项拨款有结余。其中：基本支出247.00万元，项目支出26.56万元。财政拨款结转结余21万元，与上年相比，增加20.69万元，增长6774.19%。增减变化的主要原因是：年度拨款增加104万元，此项目还未启动，增加结余额。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数184.31万元，决算数232.43万元，预决算差异率26.11%，差异主要原因本年职工工资增加，年初预算中没有将专项经费免费开放经费及社会保障及就补助支出中公益性岗位人员经费等列入。财政拨款支出年初预算数184.31万元，决算数211.74万元，预决算差异率14.88%，差异主要原因本年职工工资增加，年初预算中没有将专项经费免费开放经费及社会保障及就补助支出中公益性岗位人员经费等列入。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入232.43万元。与上年相比，增加4万元，增长1.75%。增减变化的主要原因是：职工工资增加。一般公共预算财政拨款支出211.74万元。与上年相比，减少16.38万元，降低7.18%。增减变化的主要原因是：本年免费开放专项部分支出未列入当年，专项拨款有结余。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），207文化体育与传媒支出161.84万元，社会保障和就业支出23.34万元。按经济分类科目（按类级科目公开），301工资福利支出174.21万元，主要包括30101基本工资54.08万元，30102津贴补贴50.34万元，30103奖金5.03万元，30107绩效工资18万元，30108机关事业单位基本养老保险缴费18.84万元，30110职工基本医疗保险缴费7.61万元，30111公务员医疗补助缴费2.7万元，30112其他社会保险缴费2.3万元，30113住房公积金10.8万元，30199其他工资福利支出4.52万元；302商品和服务支出31.33万元，主要包括30201办公费3.03万元，30205水费0.1万元，30206电费0.87万元，30207邮电费1.28万元，30211差旅费2.92万元，30213维修（护）费1万元，30214租赁费2万元，30216培训费0.66万元，30218专用材料费9.01万元，30226劳务费7.15万元，30228工会费0.97万元，30229福利费1.75万元，30239其他交通费0.59万元；310资本性支出6.21万元，31003专用设备购置费6.21万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数184.31万元，决算数232.43万元，预决算差异率26.11%，差异主要原因本年职工工资增加，年初预算中没有将专项经费免费开放经费及社会保障及就补助支出中公益性岗位人员经费等列入。一般公共预算财政拨款支出年初预算数184.31万元，决算数211.74万元，预决算差异率14.88%，差异主要原因本年职工工资增加，年初预算中没有将专项经费免费开放经费及社会保障及就补助支出中公益性岗位人员经费等列入。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

三、部门结转结余情况

结余24.14万元，与上年相比，增加9.31万元，增长62.78%。增减变化主要原因是：年度拨款增加104万元，此项目还未启动，增加结余额。

其中财政拨款结转结余21.00万元。与上年相比，增加20.69万元，增长6674.19%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博州青少年宫单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。主要用于“无”等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无。0单位国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无。

五、机关运行经费支出情况

博州青少年宫（事业单位）日常公用经费10.97万元，比上年减少8.02万元，降低42.23%，主要原因是本年单位公用取暖费未在财政拨款中列支。按经济分类科目30201办公费2万元，30205水费0.1万元，30206电费0.87万元，30207邮电费1.28万元，30213维修（护）费1万元，30218专用材料费3万元，30228工会费0.97万元，30229福利费1.75万元。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额2.46万元，其中：政府采购货物支出2.46万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值20.90万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：单位业务活动；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：2018年预算拨款184.31万元，其他文化支出165.47万元，社会保障和就业支出18.84万元，主要是职工工资及人员经费、单位日常公用支出，根据预算拨款主要用于保障职工工资及社会保险缴费等人员经费和单位日常业务开展所需经费。根据单位预算项目，对预算使用绩效进行评价，培训学生人员，举办、组织、参加活动情况，文化作品编排等进行评价。

1、单位整体预算绩效自评综述：根据年初设定的预算绩效目标，整体预算绩效自评得分为97分。全年预算数为184.31万元，执行数为226.87万元，完成预算的123.09%。在预算数中未列入了单位非税收入拨款及其他收入，而在决算中列入了以上两项收入。

主要产出和效果：一是开展文体娱乐活动，为青少年素质教育的发展提供服务；二是组织开展文体娱乐活动，为青少年开办文化、艺术、科技、体育等培训相关社会服务。

发现的问题及原因：无。

下一步改进措施：一是加强指导，加强会计核算；二是强化预算管理意识，严格执行预算；三是加强年初绩效目标管理，设置更合理的绩效考核指标。

2、“三馆一站“免费开放经费项目绩效自评综述，本年项目未在预算中未列入，根据免费开放经费使用办法规定,制定单位项目绩效目标,免费开放项目绩效自评分为95分，年初项目指标为47.25万元，年终决算拨入免费开放经费47.25万元，完成指标100%。 免费开放培训班舞蹈团、蒙文书法42人次；举办全州舞蹈、器乐大赛2178人，组织少儿春晚演出385人次。 主要产出和效果：一是开展免费少儿文体娱乐活动，为青少年素质教育的发展提供服务；二是组织开展少儿免费文体娱乐活动，为青少年开办文化、艺术、科技、体育等培训相关社会服务。 发现的问题及原因：无。 下一步改进措施：一是加强项目资金使用管理，加强项目资金会计核算；二是加强年初项目绩效目标管理，设置更合理的项目绩效考核指标

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。207（类）01（款）99（项）：指文化体育与传媒中文化其他文化支出为单位主要业务开展支出及免费开放经费支出。208（类）05（款）05（项）：指社会保障和就业支出中行政事业单位离退休机关事业单位基本养老保险缴费支出为单位职工机关事业单位基本养老保险缴费所需经费。208（类）07（款）99（项）：指社会保障和就业支出中就业补助其他就业补助支出为单位公益性岗位人员个人经费拨款。

其他有关说明内容无。

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》