2018年度博州社会主义学院部门决算公开说明
目 录
第一部分博州社会主义学院部门单位概况
一、主要职能
二、机构设置情况
第二部分博州社会主义学院部门决算情况说明
一、博州社会主义学院部门收支总体情况
（一）博州社会主义学院部门收入支出决算总体情况说明
（二）博州社会主义学院部门收入总体情况说明
（三）博州社会主义学院部门支出总体情况说明
二、博州社会主义学院部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
（二）一般公共预算收支决算情况说明
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
三、博州社会主义学院部门结转结余情况
四、博州社会主义学院一般公共预算“三公”经费支出情况
五、博州社会主义学院机关运行经费支出情况
六、博州社会主义学院政府采购情况
七、博州社会主义学院其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
（二）预算绩效情况的说明
第三部分专业名词解释
第四部分博州社会主义学院部门决算公开的8张报表
《收入支出决算总表》
《收入决算表》
《支出决算表》
《财政拨款收入支出决算总表》
《一般公共预算财政拨款支出决算表》
《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第一部分博州社会主义学院部门单位概况
一、 主要职能
博州社会主义学院是自治州党委、人民政府培训爱国宗教人士、工商联人士和统战、民族、宗教干部的学校，是具有统一战线性质的联合党校，是开展党的统一战线工作的重要部门。其主要任务是以党的民族宗教政策为指导，培训爱国宗教人士、统战民族宗教部门干部、非公有制经济代表人士，向爱国宗教人士宣传党和国家的法律法规，引导宗教与社会主义社会相适应。
2、内设机构
博州社会主义学院创办于1960年7月，1966年10月停办，1983年10月复办。我院为正县级全额拨款事业单位，内设办公室、教研室、总务科等三个机构。
3、编制及人员情况
核定人员编制数为14人。现有在职教职工14人，其中参照公务员管理的机关工作人员4人，（院长1人，副院长各1人，办公室主任1人，科员1人）；实行事业单位管理的人员10人，（专业技术人员6人，工人4人）；退休人员5人；另外公益性岗位2人至今。
二、机构设置情况
从决算单位构成看，博州社会主义学院部门决算包括：博州社会主义学院部门本级决算。
纳入博州社会主义学院2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：
第二部分博州社会主义学院部门决算情况说明
一、博州社会主义学院部门收支总体情况
（一）博州社会主义学院部门收入支出决算总体情况说明
2018年度收入338.73万元,与上年相比，增加60.53万元，增长17.87%，增减变化主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等；支出338.68万元,与上年相比，增加60.28万元，增长17.80%，增减变化主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等；结余3.39万元，与上年相比，增加0.05万元，增长1.47%。增减变化主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。
（二）博州社会主义学院部门收入总体情况说明
本年收入合计338.73万元，其中：财政拨款收入251.13万元，占74.14%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入万元，占0%；经营收入万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入87.61万元，占25.86%。
与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数215.22万元，决算数338.73万元，预决算差异率36.46%，差异主要原因：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。
（三）博州社会主义学院部门支出总体情况说明
本年支出合计338.68万元，其中：基本支出333.32万元，占98.42%；项目支出5.36万元，占1.58%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%
与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数215.22万元，决算数338.68万元，预决算差异率36.45%，差异主要原因：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。
二、博州社会主义学院部门财政拨款收支情况
（一）财政拨款收支总体情况说明
2018年度财政拨款收入251.13万元，与上年相比，增加31.75万元，增长12.64%。增减变化的主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。财政拨款支出251.13万元，与上年相比，增加31.75万元，增长12.64%，增减变化的主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。其中：基本支出333.32万元，项目支出5.36万元。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无财政拨款结转结余。
与年初预算数相比情况：财政拨款收入2018年初预算数215.22万元，决算数251.13万元，预决算差异率16.69%，差异主要原因：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。财政拨款支出年初预算数215.22万元，决算数:338.68万元，预决算差异率36.45%，差异主要原因：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。
（二）一般公共预算收支决算情况说明
2018年度一般公共预算财政拨款收入:251.13万元。与上年相比，增加31.75万元，增长12.64%。增减变化的主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。
一般公共预算财政拨款支出251.13万元。与上年相比，增加31.75万元，增长12.64%。增减变化的主要原因是：增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），社会保障和就业支出26.5万元，教育支出224.63万元。按经济分类科目（按类级科目公开）工资福利支出199.46万元，商品服务支出27.46万元、对个人家庭补助支出22.89万元、资本性支出1.32万元。
与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入251.13万元，2018年初预算数215.22万元，决算数251.13万元，预决算差异率14%，差异主要原因:增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。一般公共预算财政拨款支出年初预算数215.22万元，决算数251.13万元，预决算差异率14%，差异主要原因:增加培训经费及人员工资、社保、公积金等。
（三）政府性基金预算收支决算情况说明
2018年度政府性基金预算财政拨款收入0万元，与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。政府性基金预算支出0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。增减变化的主要原因是：无。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。按经济分类科目（按类级科目公开），无支出0万元。
与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无政府性基金。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无政府性基金。
三、博州社会主义学院部门结转结余情况
年末结转结余3.39万元。与上年相比，增加0.05万元，增长1.47%。
其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，增加（减少）0万元，增长（降低）0%。
四、一般公共预算“三公”经费支出情况
2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算1.5万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是:与上年保持一致。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是未发生因公出国费用；公务用车购置及运行维护费支出1.5万元，占100%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是：车辆维修费及油料费过路过桥费，车辆运行费与上年保持一致；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是无发生招待费。
具体情况如下：
因公出国（境）费支出0万元。博州社会主义学院单位全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：无发生因公出国费用。
公务用车购置及运行维护费1.5万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费1.5万元。主要用于下基层调研、检查工作等。单位一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为1辆。
公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，主要是无发生招待费等。博州社会主义学院单位国内公务接待0批次，0人次。
与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数1.5万元，决算数1.5万元，预决算差异率0%，差异主要原因：无。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因决算数与预算数一致；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因决算数与预算数一致；公务用车运行费预算数1.5万元，决算数1.5万元，预决算差异率: 0%，差异主要原因：无；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因无发生招待费。
五、机关运行经费支出情况
2018年度博州社会主义学院（事业单位）日常公用经费28.78万元，比上年增加0.58万元，增长2%，主要原因是办公水费及办公电费相应增加。
六、政府采购情况
2018年度政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。
七、其他重要事项的情况
（一）国有资产占用情况说明
截至2018年12月31日，单位共有车辆1辆，价值19.73万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车1辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
（二）预算绩效情况的说明
2018年度博州社会主义学院本部门单位预算绩效自评情况：博州社会主义学院是自治州党委、人民政府培训爱国宗教人士、工商联人士和统战、民族、宗教干部的学校，是具有统一战线性质的联合党校，是开展党的统一战线工作的培训重要部门；公益性岗位人员项目。
1.定期监督培训项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，定期监督培训项目绩效自评98分,项目全年预算数为215.22万元，完成预算100%。
主要产出和效果：我院按照《2018年自治州统战教育培训工作实施方案》全年共举办11期培训班，其中举办“2018年博州教职人员集中教育培训班”二期为期40天，共培训学员103人;其他培训共9期，累计70天。
发现问题及原因：年初预算的编制较为精细，按照费用支出的使用范围和内容，进行了类、款、项三个层级的明细预算，进行了基本支出、项目支出的严格区分，同时在基本支出和项目支出中又进行了更为明细的预算，并按照预算的最末级明细进行预算支出管理，专款专用。但对于追加的项目支出、上年结余结转的项目资金，没有进行预算分解，编制明细预算，因此涉及上年结转和追加预算的项目支出的预算管理均仅从总额进行控制，不便于对其进行精细化的预算管理和分析评价。
我院师资力量薄弱，教学任务重，培训质量有待提高，增加教学内容，需提高教学质量。
下一步改进措施：1、细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强单位内部机构的预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制。
2、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租出借和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。
争取增加教师队伍，加强教学任务丰富教程内容，为更好的举办各类培训任务。培训绩效自评得分98分。
2018年度博州社会主义学院本部门单位预算绩效自评情况：公益性岗位人员项目。
定期监督公益性岗位项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，定期监督公益性岗位项目绩效自评100分全年预算数为5.36万元，执行数5.36万元，完成预算数100%。
主要产出和效果：对博州社会主义学院严格按人员管理程序逐步实施，公岗工资及社保资金都能按程序正常进行实施，无任何不良现象，通过工作安排保质保量完成办公室日常工作安排，完成了一年所承担的工作任务。公岗工资及社保资金投入为保障我院的日常工作的正常开展解，决了就业。
发现的问题及原因：为了促进我院工作又快又好的开展，将我院公岗人员的经费按时拨到位，解决我院的经费问题才能圆满完成一年的日常工作的开展。原因：未按时拨资金。
下一步该进措施：严格按人员管理程序逐步实施，公岗工资及社保资金都能按程序正常进行实施，今后加强日常管理工作，保障公岗人员的工资及社保按时发放及缴纳工作。
第三部分专业名词解释
财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。
经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
结余分配：反映单位当年结余的分配情况。
年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。
“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
本单位支出功能分类说明。205（类）08（款）02（项）：指干部教育支出。208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出。208（类）05（款）06（项）：指机关事业单位职业年金缴费支出。208（类）07（款）99（项）：指其他就业补助支出。
无其他有关说明内容。
第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）
一、《收入支出决算总表》
二、《收入决算表》
三、《支出决算表》
四、《财政拨款收入支出决算总表》
五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》
六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
新公网安备 65270102000008号
