2018年度博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置情况

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

（二）部门收入总体情况说明

（三）部门支出总体情况说明

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

（二）一般公共预算收支决算情况说明

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

三、部门结转结余情况

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

五、机关运行经费支出情况

六、政府采购情况

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

（二）预算绩效情况的说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算公开的8张报表

《收入支出决算总表》

《收入决算表》

《支出决算表》

《财政拨款收入支出决算总表》

《一般公共预算财政拨款支出决算表》

《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校是全额拨款的事业单位，主要职能有：以听力言语残疾、智力残疾儿童为主，实施九年义务教育和康复训练为一体的综合型全日制寄宿学校，承担着整个博州地区特殊学生的教育教学任务。

二、机构设置情况

从决算单位构成看，博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校部门决算包括：博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校部门本级决算。

纳入博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校2018年部门决算编制范围的单位名单见下表：

序号	单位名称	备注
1	博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校单位本级
2
…

第二部分部门决算情况说明

一、部门收支总体情况

（一）部门收入支出决算总体情况说明

2018年度收入1325.65万元,与上年相比，减少428.14万元，降低24.4%，增减变化主要原因是：2018年新校区工程已完工,财政拨款减少；支出1474.41万元,与上年相比，减少139.32万元，降低8.6%，增减变化主要原因是：2018年新校区工程已完工，支出减少；结余74.23万元，与上年相比，减少159.83万元，降低68.2%。增减变化主要原因是：新校区工程已完工，2018年没有结余工程款。

（二）部门收入总体情况说明

本年收入合计1325.65万元，其中：财政拨款收入732.91万元，占55.3%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位缴款0万元，占0%；其他收入592.74万元，占44.7%。

与年初预算数相比情况：本年收入年初预算数300.25万元，决算数1325.65万元，预决算差异率341.5%，差异主要原因是：1、2018年工资调资，导致人员经费增加；2、财政拨新校区设备购置经费314万元；3、增加13个公益性岗位和6个保安人员工资22.03万元；4、湖北援博资金400万元。

（三）部门支出总体情况说明

本年支出合计1471.41万元，其中：基本支出334.69万元，占22.7%；项目支出1136.72万元，占77.3%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%

与年初预算数相比情况：本年支出年初预算数300.25万元，决算数1471.41万元，预决算差异率390%，差异主要原因是：1、2018年工资调资，导致人员经费支出增加；2、新校区设备购置经费支出314万元；3、公益性岗位和保安人员工资支出22.03万元；4、湖北援博资金支出400万元。

二、部门财政拨款收支情况

（一）财政拨款收支总体情况说明

2018年度财政拨款收入732.91万元，与上年相比，增加395.97万元，增长117.5%。增减变化的主要原因是：1、财政拨新校区设备购置资金314万元；2、财政拨公益性岗位人员工资13.63万元；3、财政拨彩票公益金27.5万元。财政拨款支出747.51万元，与上年相比，增加412.09万元，增长122.8%，增减变化的主要原因是：1、新校区设备购置项目支出314万元；2、公益性岗位人员工资项目支出13.63万元；3、彩票公益金项目支出27.5万元。其中：基本支出332.5万元，项目支出415.01万元。财政拨款结转结余0万元，与上年相比，减少14.6万元，降低100%。增减变化的主要原因是：财政拨款收入全部支出，没有结余。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数300.25万元，决算数732.91万元，预决算差异率144.1%，差异主要原因是：1、财政拨新校区设备购置资金314万元；2、财政拨公益性岗位人员工资13.63万元；3、财政拨彩票公益金27.5万元。财政拨款支出年初预算数300.25万元，决算数747.51万元，预决算差异率148.9%，差异主要原因是：1、新校区设备购置项目支出314万元；2、公益性岗位人员工资项目支出13.63万元；3、彩票公益金项目支出27.5万元。

（二）一般公共预算收支决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款收入705.41万元。与上年相比，增加376.27万元，增长114%。增减变化的主要原因是：1、新校区设备购置项目支出314万元；2、公益性岗位人员工资项目支出13.63万元。一般公共预算财政拨款支出720.01万元。与上年相比，增加395.69万元，增长122%。增减变化的主要原因是：1、新校区设备购置支出314万元；2、公益性岗位人员工资支出13.63万元。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），教育支出674.09万元，社会保障和就业支出45.92万元。按经济分类科目（按类级科目公开）工资福利支出339.66万元，其中：基本工资76.92万元，津贴补贴92.75万元，奖金6.52万元，绩效工资44.87万元，机关事业单位基本养老保险费32.29万元，职工基本医疗保险缴费18.98万元，公务员医疗补助缴费4.84万元，其他社会保障缴费2.61万元，住房公积金20.07万元，其他工资福利支出39.81万元；商品和服务支出69.85万元，其中：办公费40.13万元，手续费0.06万元，水费0.97万元，电费0.71万元，邮电费0.54万元，取暖费5.35万元，物业管理费6.86万元，差旅费0.73万元，维护费10.24万元，培训费1.13万元，工会费1.12万元，福利费2.01万元；对个人和家庭补助支出14.76万元，其中：生活补助14.11万元，奖励金0.55万元，其他个人和家庭的补助支出0.1万元；资本性支出295.74万元，其中：办公设备购置295.74万元。

与年初预算数相比情况：一般公共预算财政拨款收入年初预算数300.25万元，决算数705.41万元，预决算差异率134.94%，差异主要原因1、财政拨新校区设备购置项目资金314万元；2、财政拨公益性岗位人员工资13.63万元。一般公共预算财政拨款支出720.01万元。一般公共预算财政拨款支出年初预算数300.25万元，决算数720.01万元，预决算差异率139.8%，差异主要原因1、新校区设备购置支出314万元；2、公益性岗位人员工资支出13.63万元。

（三）政府性基金预算收支决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款收入27.5万元，与上年相比，增加19.7万元，增长252.5%。增减变化的主要原因是：1、财政拨彩票公益金设备购置资金18万元；2、财政拨彩票公益金寄宿生生活补助9.5万元。政府性基金预算支出27.5万元。与上年相比，增加16.4万元，增长147%。增减变化的主要原因是：1、设备购置项目支出18万元；2、寄宿生生活补助项目支出9.5万。其中：按功能分类科目（按类级科目公开），其他支出27.5万元。按经济分类科目（按类级科目公开），商品和服务支出1.27万元，其中：办公费1.27万元；对个人和家庭补助支出9.5万元，其中：生活补助9.5万元；资本性支出16.73万元，其中：办公设备购置16.73万元。

与年初预算数相比情况：政府性基金预算财政拨款收入年初预算数0万元，决算数27.5万元，预决算差异率100%，差异主要原因是：1、财政拨彩票公益金设备购置资金18万元；2、财政拨彩票公益金寄宿生生活补助9.5万元。政府性基金预算财政拨款支出年初预算数0万元，决算数27.5万元，预决算差异率100%，差异主要原因是：1、设备购置项目支出18万元；2、寄宿生生活补助项目支出9.5万。

三、部门结转结余情况

年末结转结余74.23万元。与上年相比，减少159.83万元，降低68.2%。

其中财政拨款结转结余0万元。与上年相比，减少14.6万元，降低100%。

四、一般公共预算“三公”经费支出情况

2018年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是2018年无“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是2018年无因公出国（境）费用；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是2018年无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%，增加（减少）原因是2018年无公务接待费支出。

具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。博州特殊教育学校全年使用一般公共预算财政拨款安排的出国（境）团组0个，累计0人次。开支内容包括：2018年无因公出国（境）费用。

公务用车购置及运行维护费0万元,其中，公务用车购置0万元，公务用车运行维护费0万元。博州特殊教育学校一般公共财政拨款安排的公务用车购置量0辆，保有量为0辆。

公务接待费0万元。具体是：国内公务接待支出0万元，博州特殊教育学校国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是2018年无一般公共预算“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是无一般公共预算因公出国（境）经费支出；公务用车购置预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是无一般公共预算公务用车购置经费支出；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是无一般公共预算公务用车运行经费支出；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，差异主要原因是无一般公共预算公务接待经费。

五、机关运行经费支出情况

博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校（事业单位）日常公用经费20.93万元，比上年增加8.8万元，增长72%，主要原因是：搬迁新校区，增加班级，人员增加，因此办公费增加6.04万元,取暖费增加4.79万元，办公设备购置2.56万元，培训费减少1.68万元，专用材料费减少0.92万元，福利费减少1.96万元。

六、政府采购情况

2018年度政府采购支出总额342.74万元，其中：政府采购货物支出181.94万元、政府采购工程支出160.8万元、政府采购服务支出0万元。

七、其他重要事项的情况

（一）国有资产占用情况说明

截至2018年12月31日，单位共有车辆0辆，价值0万元，其中：部级领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：没有其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（二）预算绩效情况的说明

2018年度，本部门单位预算绩效自评情况：（自述有关预算绩效管理和绩效自评开展情况。）

1、2018年整体支出项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年整体支出项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为300.25万元，(调整预算数为1471.41万元），执行数为1471.41万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是2018年整体支出经费1471.41万元，其中：基本支出334.69万元，项目支出1136.72万元；二是确保学校承担自治州听障和智障两类适龄残疾几童少年接受学前教育、九年义务教育、康复教育和职业化教育任务，按照国家制定的特殊教育学校课程计划、教学大纲进行教育教学工作，根据学生的残疾类别和程度，有针对性地进行康复训练，提高训练质量，指导学生正确运用康复设备和器具；三是确保工资足额发放，四是确保新建综合楼工程正常实施，新建综合楼设备正常实施，学校公用经费和寄宿生生活补助正常实施，公益性岗位人员工资及社保正常实施，各个部门正常运行；五是减轻了学生家庭负担，有效提升了居住人文环境，创设各种残疾学生学习在学校、生活在学校、成长在学校的良好条件。

发现的问题及原因：无发现的问题。

下一步改进措施： 无下一步改进措施。

2018年，本部门实行绩效管理的项目有7个，涉及预算0万元，（调整预算数1136.72万元），项目支出决算1136.72万元，年末本部门单位民生项目和重点支出项目的绩效评价开展情况及结果如下：

1、拨付2018年其他就业补助支出（公益性岗位人员工资及社保费），项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年其他就业补助支出项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，(调整预算数为13.63万元)，执行数为13.63万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是保障了学校工作的常态运行，二是使学校的教师和后勤人员及时到位，体现了对特殊教育的关心和支持。

发现的问题及原因：一是公益性岗位人员工资较低。

下一步改进措施：一是希望能提高待遇。

2、拨付2018年中央农村义务教育特设专户资金，项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年中央农村义务教育特设专户资金支出项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，(调整预算数为59.89万元)，执行数为59.89万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是保障了特校学生学习和生活的需要，维护了学校正常运转；二是减轻学生家庭负担，创设了各种残疾学生学习在学校、生活在学校、成长在学校的良好条件。

发现的问题及原因：因物价不断提高，孩子又是在成长阶段，寄宿生生活补助经费不足。

下一步改进措施：希望能提高寄宿生生活补助标准。

3、拨付2018年自治区本级福利彩票公益金资助特殊教育学校（特教班）学生生活补助经费，项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年自治区本级福利彩票公益金资助特殊教育学校（特教班）学生生活补助经费项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，(调整预算数为32.5万元)，执行数为32.5万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一财政拨2018年自治区本级福利彩票公益金资助特殊教育学校（特教班）学生生活补助经费9.5万元用于寄宿生生活补助，拨付州特殊学校2018年自治区农村义务教育薄弱学校改造计划（彩票公益金第二批）专项资金18万元用于设备购置，其他资金5万元；二是保障了特校学生生活的需要和教学设备的配置，设备购置使教学及办公得到很大提升，办学条件符合标准化、均衡化要求，三是寄宿生生活补助减轻了学生家庭负担。

发现的问题及原因：无发现的问题。

下一步改进措施：无改进措施。

4、拨付州特殊教育学校2018年特殊教育补助专项资金（特殊教育改扩建项目），项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年特殊教育补助专项资金（特殊教育改扩建项目）项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，(调整预算数为150万元)，执行数为150万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是保障了特校校园安保、学生学习和教师办公的需要，新增教学设备240个，办公设备100个，安保监控设备1套，餐厅设备50套；二是设备购置对教学和学生生活及学校安全得到很大提升，家长和社会对学校满意度达95%.

发现的问题及原因：无发现的问题。

下一步改进措施：无改进措施。

5、拨付州特殊教育学校2018年地方政府新增债券安排“全面改薄”建设项目(设备资金），项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年地方政府新增债券安排“全面改薄”建设项目(设备资金）支出项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，(调整预算数为164万元)，执行数为164万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是保障了特校学生学习和康复的需要，新增购置康复功能室20套，新增食宿楼设备40个，新增室内体育场设备6套，二是设备购置对保障教学及康复得到很大提升，丰富学生的生活，使学生拥有一个良好的学习和生活环境，家长和社会对学校满意度达98%.

发现的问题及原因：残疾学生的康复训练至关重要，需要不断完善设备。

下一步改进措施：希望更加关注特殊教育，关爱残疾孩子。

6、拨付州特殊教育学校2018年新校区工程款，项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年州特殊教育学校2018年新校区工程款支出项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，(调整预算数为698.75万元)，执行数为698.75万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是保障新校区正常搬迁，让更多的残疾学生得到更好的教育，二是保障了特校教学楼的正常投入使用，基础设施建成后的使用情况良好，使更多的残疾孩子受益，也让更多的家庭受益，三是使博州的特殊教育事业健康稳步发展，取得良好的社会效益。

发现的问题及原因：无发现的问题。

下一步改进措施：无改进措施。

7、拨付综合楼电采暖取暖费和寄宿生生活补助，项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，2018年新校区综合楼电采暖取暖费和寄宿生生活补助支出项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为0万元，（调整预算数为17.95万元），执行数为17.95万元，完成预算的100%。

主要产出和效果：一是拨付综合楼电采暖取暖费16.524万元和寄宿生生活补助14.8万元，实际支出17.95万元；二是取暖补助维护学校正常运转，让残疾学生在温暖的教室里学习；三是寄宿生生活补助保障了学生的生活需要，减轻学生家庭负担，创设各种残疾学生在学校学习、生活、成长的良好条件，保障了学生学习、生活和学校正常运行的需要。

发现的问题及原因：无发现的问题。

下一步改进措施：无改进措施。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

上年结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

结余分配：反映单位当年结余的分配情况。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

本单位支出功能分类说明。205（类）02（款）99（项）：指其他普通教育支出，205（类）07（款）01（项）：指特殊学校教育，205（类）07（款）99（项）：指其他特殊教育支出，208（类）05（款）05（项）：指机关事业单位基本养老保险缴费支出，208（类）07（款）99（项）：指其他就业补助支出，229（类）60（款）04（项）：用于教育事业的彩票公益金支出，229（类）99（款）01（项）：其他支出。

其他有关说明内容。

第四部分部门决算公开的8张报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》