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博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校2019年度部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校是全额拨款的事业单位，主要职能有：以听力言语残疾、智力残疾儿童为主，实施九年义务教育和康复训练为一体的综合型全日制寄宿学校，承担着整个博州地区特殊学生的教育教学任务。

二、机构设置及人员情况

博尔塔拉蒙古自治州特殊教育学校2019年度，实有人数38人，其中：在职人员37人，离休人员0人，退休人员1人。

从部门决算单位构成看，博州特殊教育学校部门决算包括：博州特殊教育学校决算。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2019年度本年收入1232.67万元，与上年相比，减少92.98万元，降低7.01%，主要原因是：政府性基金预算财政拨款减少12万元，上年财政拨款设备资金314万元 ，新校区1号综合楼交付使用，公用经费没有全额拨付到位。本年支出1238.21万元，与上年相比，减少236.2万元，降低16.02%，主要原因是：新校区1号综合楼交付使用，公用经费没有全额拨付到位，政府性基金拨款减少。

二、收入决算情况说明

2019年度本年收入1232.67万元，其中：财政拨款收入584.95万元，占47.45%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入647.72万元，占52.55%。

三、支出决算情况说明

2019年度本年支出1238.21万元，其中：基本支出427.49万元，占34.52%；项目支出810.72万元，占65.48%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2019年度财政拨款收入584.95万元，与上年相比，减少147.96万元，降低20.19%。主要原因是：政府性基金预算财政拨款减少12万元，上年财政拨款设备资金314万元，城乡义务教育保障专项资金中的公用经费没有全额拨付。财政拨款支出574.12万元，与上年相比，减少173.39万元，降低23.2%，主要原因是：城乡义务教育保障专项资金中的公用经费没有全额拨付，政府性基金拨款减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数387.47万元，决算数584.95万元，预决算差异率50.97%，主要原因是：财政拨公益性岗位和保安人员工资及社保60.78万元，城乡义务教育保障经费55.86万元，资源中心建设50万元。财政拨款支出年初预算数387.47万元，决算数574.12万元，预决算差异率48.17%，主要原因是：财政拨公益性岗位和保安人员工资及社保60.78万元，城乡义务教育保障经费55.86万元，资源中心建设50万元。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款支出558.71万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2050199其他教育管理事务支出5.86万元；

2050203初中教育0.67万元；

2050299其他普通教育支出7.96万元；

2050701特殊学校教育422.56万元；

2050799其他特殊教育支出50万元；

2080505机关事业单位基本养老保险缴费支出36.08万元；

2080799其他就业补助支出35.58万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出417.27万元，其中：

人员经费398.64万元，包括：基本工资100.22万元、津贴补贴127.27万元、绩效工资35.94万元、机关事业单位基本养老保险缴费36.08万元、职工基本医疗保险缴费17.96万元、公务员医疗补助缴费5.91万元、其他社会保障缴费2.14万元、住房公积金22.9万元、其他工资福利支出33.15万元、退休费0.13万元、生活补助15.61万元、医疗费补助0.71万元、奖励金0.64万元。

公用经费18.63万元，包括：办公费2.69万元、手续费0.13万元、电费1.65万元、邮电费1.9万元、取暖费2.91万元、维修（护）费0.92万元、培训费4.28万元、工会经费1.4、福利费2.37万元、办公设备购置0.37万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算“三公”经费支出决算0万元，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2019年无“三公”经费支出。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2019年无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2019年无公务用车购置及运行维护费支出；公务接待费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是2019年无公务接待费支出。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费0万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费0万元，公务用车运行维护费开支内容包括无公务用车运行维护费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量0辆。

公务接待费0万元，开支内容包括：无公务接待费。单位全年安排的国内公务接待0批次，0人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：2019年无“三公”经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无一般公共预算因公出国（境）经费支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无一般公共预算公务用车购置费；公务用车运行费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无一般公共预算公务用车运行费；公务接待费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：无一般公共预算公务接待费。

八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

2019年度政府性基金预算财政拨款收入15.41万元，与上年相比，减少12.09万元，降低43.96%，主要原因是：财政拨款减少12.09万元。政府性基金预算支出15.41万元。与上年相比，减少12.09万元，降低43.96%，主要原因是：财政拨款减少12.09万元。

九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

博州特殊教育学校日常公用经费18.63万元，比上年2.3减少万元，降低10.99%，主要原因是城乡义务教育保障机制专项资金中的公用经费没有全额拨付。

（二）政府采购情况

2019年度政府采购支出总额51.55万元，其中：政府采购货物支出51.55万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额49万元，占政府采购支出总额的95.05%，其中：授予小微企业合同金额2.55万元，占政府采购支出总额的4.95%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2019年12月31日，单位共有房屋6487.65（平方米），价值1971.31万元。车辆0辆，价值0万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是：无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2019年度开展预算绩效评价项目7个，共涉及资金807.49万元。预算绩效管理取得的成效：一是确保新建综合楼工程正常实施，标准化建设如期投入使用，学校公用经费和寄宿生生活补助正常实施，公益性岗位人员工资及社保正常实施，各个部门正常运行；二是减轻了学生家庭负担，有效提升了居住人文环境，创设各种残疾学生学习在学校、生活在学校、成长在学校的良好条件。

发现的问题及原因：一是公益性岗位人员工资较低；二是因物价不断提高，孩子又是在成长阶段，寄宿生生活补助经费不足。下一步改进措施：一是希望能提高公益性岗位人员待遇；二是希望能提高寄宿生生活补助标准。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（即事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》（空表）

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》