博尔塔拉蒙古自治州农村合作经济发展中心2020年度部门决算公开说明

目 录

第一部分部门单位概况

一、主要职能

二、机构设置及人员情况

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

（二）政府采购情况

（三）国有资产占用情况说明

十一、预算绩效的情况说明

第三部分专业名词解释

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》

第一部分部门单位概况

一、主要职能

博州农经局承担行政职能：一是减轻农牧民负担监督管理；二是农村财务审计监督；农村土地承包管理。博州农经局承担其他职能：一是指导农村土地承包、更低使用权流转、土地整合、承包经营纠纷仲裁；二是农村经济运行调查、农村收益分配统计分析（全州农牧民人均收入测算）；三是农民专业合作社、家庭农场指导培训；四是农村“一村一品”建设与发展；五是农村财务公开等。

二、机构设置及人员情况

博州农村合作经济发展中心2020年度，实有人数12人，其中：在职人员7人，离休人员0人，退休人员5人。

从部门决算单位构成看，博州农村合作经济发展中心部门决算包括：博州农村合作经济发展中心决算。单位无下属预算单位，下设2个处室，分别是：办公室和业务科。

第二部分部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2020年度本年收入106.7万元，与上年相比，增加1.55万元，增长1.47%，主要原因是：增加1人，财政收入增加。本年支出106.7万元，与上年相比，减少6.16万元，降低5.46%，主要原因是：项目经费减少，财政支出减少。

二、收入决算情况说明

2020年度本年收入106.7万元，其中：财政拨款收入106.69万元，占99.99%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0.01万元，占0.01%。

三、支出决算情况说明

2020年度本年支出106.7万元，其中：基本支出96.7万元，占90.63%；项目支出10万元，占9.37%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2020年度财政拨款收入106.69万元，与上年相比，增加5.16万元，增长5.08%。主要原因是：增加1人，财政收入增加。财政拨款支出106.69万元，与上年相比，减少2.55万元，降低2.33%，主要原因是：项目经费减少，财政支出减少。

与年初预算数相比情况：财政拨款收入年初预算数93.63万元，决算数106.69万元，预决算差异率13.95%，主要原因是：增加1人，财政收入增加。财政拨款支出年初预算数93.63万元，决算数106.69万元，预决算差异率13.95%，主要原因是：增加1人，财政支出增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款支出106.69万元。按功能分类科目项级科目公开，其中：

2080505 机关事业单位基本养老保险缴费支出7.05万元；

2130104事业运行89.64万元；

2130199其他农业农村支出10万元。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2020年度一般公共预算财政拨款基本支出96.69万元，其中：

人员经费92.62万元，包括：基本工资31.07万元、津贴补贴23.99万元、奖金0.15万元、绩效工资9.38万元、机关事业单位基本养老保险缴费7.05万元、职工基本医疗保险缴费7.19万元、公务员医疗补助缴费2.94万元、其他社会保障缴费0.16万元、住房公积金6.52万元、其他工资福利支出2.98万元、退休费0.71万元、奖励金0.48万元。

公用经费4.07万元，包括：办公费0.83万元、手续费0.07万元、水费0.11万元、电费0.55万元、邮电费0.48万元、物业管理费0.67万元、差旅费0.15万元、公务接待费0.02万元、工会经费0.05万元、福利费0.77万元、公务用车运行维护费0.25万元、税金及附加费用0.11万元。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2020年度一般公共预算“三公”经费支出决算2.25万元，比上年增加0.14万元，增长7.14%，主要原因是车辆老化，维修费用增加。其中，因公出国（境）费支出0万元，占0%，比上年增加0万元，增长0%，主要原因是我单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行维护费支出2.22万元，占98.94%，比上年增加0.42万元，增长23.60%，主要原因是车辆老化，维修费用增加；公务接待费支出0.02万元，占1.06%，比上年减少0.28万元，降低92.07%，主要原因是项目减少，接待支出减少。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元，开支内容包括：无因公出国（境）费支出。单位全年安排的因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。

公务用车购置及运行维护费2.22万元，其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行维护费2.22万元。公务用车运行维护费开支内容包括车辆维修费、燃油费及停车过路费。公务用车购置数0辆，公务用车保有量1辆。

公务接待费0.02万元，开支内容包括自治区前来验收土地确权、检查指导专业合作社。单位全年安排的国内公务接待1批次，5人次。

与年初预算数相比情况：一般公共预算“三公”经费支出年初预算数3.47万元，决算数2.25万元，预决算差异率-35.20%，主要原因是：厉行节约，减少办公经费支出。其中：因公出国（境）费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位无因公出国（境）费支出；公务用车购置费预算数0万元，决算数0万元，预决算差异率0%，主要原因是：我单位未购置公务用车；公务用车运行费预算数3.26万元，决算数2.22万元，预决算差异率-31.76%，主要原因是：厉行节约，减少办公经费支出；公务接待费预算数0.21万元，决算数0.02万元，预决算差异率-88.67%，主要原因是：厉行节约，减少办公经费支出。

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无政府性基金预算财政拨款收入支出，政府性基金预算财政拨款收入支出决算表为空表。

九、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算情况说明

我单位本年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出，国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表为空表。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2020年度博州农村合作经济发展中心（行政单位和参照公务员法管理事业单位）机关运行经费支出4.07万元，比上年减少3.47万元，降低46.12%，主要原因是厉行节约，减少机关运行经费支出。

（二）政府采购情况

2020年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。

授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截止2020年12月31日，单位共有房屋95（平方米），价值4.01万元。车辆1辆，价值15.17万元，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是：一般公务用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）、单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十一、预算绩效的情况说明

根据预算绩效管理要求，我单位2020年度开展预算绩效评价项目1个，共涉及资金10万元。预算绩效管理取得的成效：一是严控资金的拨付使用，支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；二是资金拨付有完整的审批程序和手续；三是资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，并制定出了切实可行的实施计划、管理办法等。发现的问题及原因：一是绩效管理的理念仍然较淡薄。由于过去长期存在“重收入轻支出、重分配轻管理、重项目轻效益”观念，项目单位绩效管理观念淡薄，对绩效管理的意义认识不清，尤其是对“效”的理解不够，还停留在是否按计划完成任务上，而没有将工作重点放在效益和效果方面，绩效导向的预算管理理念建立还需一个过程；二是绩效评价专业人才较为缺乏。绩效评价工作是一个系统专业性的工作，对评价的主体能力要求比较高。资金使用单位的绩效管理意识淡薄，管理水平较低，在项目的实施过程中很少关注资金的使用效果和效益。这样使得绩效评价主体多元化难以实现。下一步改进措施：一是要加强财政部门绩效工作人员的队伍建设。配备专业、负责的绩效工作队伍，加强绩效评价工作人员自身业务学习,着重要对有关政策、制度和操作规程等方面内容的学习，不断提高绩效评价业务水平和操作技能；二是加强第三方中介力量的培育。选择信誉良好、专业能力强的第三方中介机构及业务精湛、经验丰富的专家参与绩效评价工作，并加强对第三方力量的培训。通过培训，了解和吃透有关绩效评价的政策、制度及办法精神，系统掌握绩效评价的操作规程和方法，提高开展绩效评价工作质量。具体项目自评情况附项目支出绩效自评表。

第三部分专业名词解释

财政拨款收入：指同级财政当年拨付的资金。

上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动所取得的收入。

经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

附属单位上缴收入：指事业单位附属的独立核算单位按有关规定上缴的收入。

其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的收入。

年初结转和结余：指以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

对附属单位补助支出：指事业单位发生的用非财政预算资金对附属单位的补助支出。

“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

第四部分部门决算报表（见附表）

一、《收入支出决算总表》

二、《收入决算表》

三、《支出决算表》

四、《财政拨款收入支出决算总表》

五、《一般公共预算财政拨款支出决算表》

六、《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》

七、《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》

八、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

九、《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》（空表）

审核人：井岳丽